王杰****

【问】：年报数据和第四季度数据不一致，利润比申报第四季度的利润多出2000多元，如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，哪个数据才是正确的呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-19

宋富****

【问】：您好，我想问一下：收到退回的房产税和土地使用税是直接挂营业外收入吗，还要如何转吗

【答】：收到退回的房产税和土地使用税可以直接挂营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-18

王燕****

【问】：会计实战的老师领导给我们打了一百万起初是要还的，现在说不用还了做实收资本了，这个如何记账？

【答】：勤劳的小会计 借：其他应付款 贷：实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-03

林烨****

【问】：这个表格的住房公积金如何填写呢我们是小企业会计准则平时都走的管费没走应付职工薪酬

【答】：勤劳的小会计 那就是账载金额和实际金额是一致的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-23

朱中****

【问】：，会计实战的老师，销售方开具专用发票金额有误,购买方已认证,购买方现要退回发票,如何处理啊

【答】：谢邀！ 购买方已经认证抵扣的话 不需要退回前面的发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-25

胡佳****

【问】：公司租个人的车税金是如何核算的，是按劳务所得还是财务租赁所得来计算个人所得税的?

【答】：财务租赁所得来计算个人所得税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-18

刘丽****

【问】：会计实战的老师，小规模纳税人，从事主营业务收入为保洁服务，如何加计抵扣？加计的税率是多少？

【答】：勤劳的小会计，这个小规模不行 需要同时满足以下3个条件： 1.是一般纳税人。 2.提供邮...

2021-03-04

孙文****

【问】：会计实战的老师您好，我想请教一下，订单已经付款三个月了，现在要退货，这个应该要如何记录呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，把这笔业务之前做的账务处理，反过来入账。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-21

樊琨****

【问】：会计实战的老师，您好，我想问一下我们外购的存货一台电子设备要转为固定资产如何进行账务处理呢

【答】：借固定资产贷，库存商品。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-22

杨小****

【问】：赠送给其他公司的设备然后他们从我们这买这个设备需要用的消耗品这个设备需要如何做账

【答】：赠送的设备，要视同销售，确认销项税的，借，销售费用，贷，库存商品，应交税费～应交增...

2021-02-12

ya****

【问】：公司后开成本票回来，但需要按比例分摊到12个月做成本，然后在实务上要如何账务处理

【答】：是12个月才收到发票的吗 那你就没有必要往前一个一个月 分摊了，分推就的金额就可以了...

2021-02-02

赵妮****

【问】：会计实战的老师我去年的销售费用少计提了38.46元，导致贷方有余额，我应该在今年如何处理啊

【答】：欢迎会计小伙伴，这个补计提就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-22

鹿存****

【问】：会计实战的老师，财务是按照纳税申报表的销项和进项结转,导致期末进项为负数这个该如何处理啊？

【答】：欢迎会计小伙伴，你是不是那里填错了，进项税额怎么可能是负数呢会计实战基地非常感谢您...

2021-02-02

谢亮****

【问】：请问会计实战的老师用银行存款支付本月水电费，其中车间16000元，厂部5000元如何做分录

【答】：借：制造费用-水电费16000 管理费用-水电费 贷：银行存款21000会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-19

鲁凡****

【问】：您好，我如何查询这个月还有多少发票可以开，我想开2万的发票不知道有没有，如何查询

【答】：欢迎会计小伙伴，你是想按税负开发票，是这样意思 吗 ？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-04

梁静****

【问】：销售开票挂有销项税，但是小规模纳税人没达到缴税额度，不用交，期末销项税如何结转？

【答】：把减免的增值税结转到营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-21

梁小****

【问】：会计实战的老师我的表格这样的，加上边框和打上颜色之后保存，如何再打开又恢复到没编辑之前来呢

【答】：感谢您的提问，如果您设置成功后，点击保存会保存上次您设置的颜色。建议您重新设置保存...

2021-01-21

王轩****

【问】：问下如果公司设定的主营业务收入是1000万增值税税负是0.38测算增值税如何算的

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税税负是0.38，是0.38%的意思吗？ 增值税=不含税收入*增值税税负率...

2021-02-18

符敏****

【问】：这是医保局下拨到医院的，借方是银行存款，风险共担基金应该如何入账，贷方如何入账呢

【答】：贷，财政拨款收入或非财政拨款收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-05

余希****

【问】：刚应聘一个广告公司的会计，但是公司规模小，财务模式混乱，涉及行业比较多，要如何做

【答】：行业多没事，按照对应的行业税率来做账开票就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-23

杨玉****

【问】：会计实战的老师excel后面有字的只有两张可以打印打出4张后面两张打出来空白页要如何删除啊

【答】：这个直接设定打印区域，就是有内容的区域，就设定为“打印区域”会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-22

陈文****

【问】：请教：公司和个人合伙做业务，业务亏损，计提合伙人应该承担的部分份额，如何做分录？

【答】：你们个人投资了多少占总投入的多少就承担多少亏损会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-20

张秀****

【问】：您好我想问下公账转给法人资金是用的往来款但法人如果把这笔钱还进公账是应该如何做呢

【答】：公账转给法人资金是用的往来款 ，法人如果把这笔钱还进公账 借银行存款 贷其他应收款会...

2021-02-08

刘健****

【问】：11月份个税已经申报缴费。可是没有全部发放给员工，只发了一部分。这个要如何处理？

【答】：勤劳的小会计 你计提了分录了 没发放的就挂应付职工薪酬贷方放着 。发放冲就行了会计实...

2021-01-25

鹿存****

【问】：债权人取得债务人给的电脑一批，债务人没有给发票，债权人对这批电脑如何报税抵扣呢？

【答】：这个抵扣不了需要取得专票才可以抵扣，你这个啥都没有抵扣不了会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-24

张鹏****

【问】：有两份工资收入的，且每份月工资没有超过五干元应缴纳税额，那么个人所得税如何缴费？

【答】：直接合并起来，重新计算应缴纳个税，减掉已经缴纳的个税，最后得到需要补交的个税。会计...

2021-03-06

黄艳****

【问】：财务报表的资产负债表的未分配利润期末数减去期初数据不等于利润表本年累计数，如何办

【答】：可能是有以前年度损益调整事项发生，或者有分配利润会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-10

欧阳****

【问】：关注了亿企薪税保并绑定了，但收不到工资短信通知，看不到工资明细，这是如何回事呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个要找亿企薪税保的客服处理下的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-17

李晓****

【问】：这个月进项税额大于销项税额，出的产品又没有进项票，进项票要认证吗，如何做会计分录

【答】：感谢您的提问，如果够票了，可以不认证的，如果认证就会产生留底税额。会计实战基地非常...

2021-02-03

梁思****

【问】：会计实战的老师您好，收到幼儿学费会计分录如何做？我们是公立幼儿园，一学期上交非税管理局一次

【答】：借，银行存款 贷，事业收入 上交你指什么意思会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-06

杨春****

【问】：因为疫情二月份社保没有给缴纳如何办，现在申请补贴也停止了，目前正常上班，深圳地区

【答】：你说的是个人还是公司呢啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-19

史爱****

【问】：您好，我想问下，我们是开托管班，现在有一个退股，清理结账，固定折旧费应当如何算？

【答】：欢迎会计小伙伴，退股按所占股份分所有者权益，不涉及折旧会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-29

季宏****

【问】：您好会计实战的老师我想问一下关于社保公司部分减免，个人部分按时缴款，会计分录我要如何做呢？

【答】：公司部分可以不计提，个人正常做就可以，借应付职工薪酬，贷其他应付款，银行会计实战基...

2021-03-04

孙汝****

【问】：会计实战的老师您好请问哈从事农产品加工的企业企业所得税如何征收的，是否有免征或者减免政策呢

【答】：勤劳的小会计 农产品初加工是免企业所得税的 。 第八十六条　企业所得税法第二十七条第...

2021-03-05

马国****

【问】：委托加工物资是站在委托方是将货物收回时开进项税那委托方的销项从哪儿来该如何抵减呢

【答】：收回后，委托方可能继续加工（加工好了，还是出售），也可能直接出售，这个，就能产生销...

2021-01-18

陈小****

【问】：会计实战的老师，您好。我想报名中级会计。但是我可能下半年会跳槽，这个单位的工作证明如何办呢

【答】：欢迎会计小伙伴，填写报名时实际所在的公司会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-28

蔡娜****

【问】：会计实战的老师您好！请问兼职会计如何缴个税？我在每个兼职单位有工资都申报个税，这样做对吗？

【答】：好，如果签订了用工合同，按工资薪金缴了个税，如果没有签订用工合同，按劳务报酬缴了个...

2021-03-02

娄宇****

【问】：去年购买的税控盘和交的服务费，去年没抵扣，进了管理费用，今年能抵扣吗，分录如何写

【答】：可以的，购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存...

2021-02-26

余婷****

【问】：您好，会计实战的老师。请教一下。我公司开出去的专票，对方也没认证，一年后又给退回。如何处理

【答】：勤劳的小会计！是因为什么要退？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-01

忽峰****

【问】：2020年1月发放2019年年终奖，2019年未计提，请问完整的会计分录如何写？

【答】：欢迎会计小伙伴，借 管理费用-年终奖 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款会计...

2021-02-22

田桂****

【问】：会计实战的老师您好，想问一下，我公司出口的货样广告品，报关用了1美元，账务和税务如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，简单的可以入到销售费用里面。不办理退税。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-20

卢二****

【问】：您好，问一下疫情期间的社保费我2月份缴纳了，然后又退回给我了，我该如何做会计分录

【答】：欢迎会计小伙伴，直接红冲当时的缴纳计提的分录就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-25

昌爽****

【问】：小规模纳税人季度预缴申报表的总资产金额填错，单位搞错，年度汇算清缴的时候如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去大厅改以前的申报表，年度汇算清缴要按正确的数据填写会计实战基...

2021-02-27

Be****

【问】：请问街边的麻辣烫店是如何交所得税的？好像没看到他们在记账啊？如何知道他们的所得？

【答】：如果没有记账，则为核定征收。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-26

李炜****

【问】：我问一下哈，纳税人被批准延期办理纳税申报的，税款缴纳也同步延期。这种说法如何看？

【答】：这个是有这个政策，如果说是特殊情况，可以享受这个政策的。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-28

王小****

【问】：会计实战的老师 一月开的百分之三税率销售额，三月开百分之一销售额，报增值税时候如何填表呢？

【答】：增值税小规模纳税人在办理增值税纳税申报时，按照《财政部 税务总局关于支持个体工商户...

2021-02-15

杨燕****

【问】：会计实战的老师。您好。我想问一下建筑劳务公司的工人工资应该如何做账？用哪个科目比较合适呢？

【答】：计入工程施工——合同成本——直接人工会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-23

杨丽****

【问】：租房合同到期了，在个税app上更新了信息后，少了一个月的专项附加费 是如何回事呢

【答】：勤劳的小会计 更新后如果少扣了 有可能是没有及时更新导致少扣了。次年申请汇算 到时...

2021-01-27

赵新****

【问】：公户里面的钱是不是就通过公司结算卡转出去，才是正规渠道，公户里面的钱如何取出呢？

【答】：转帐去银行柜台或者网银也可以 现金支票取现会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-09

黄毓****

【问】：您好会计实战的老师，一个新公司，厂房租金一年9万，走的私户付款，我该如何入账呢，已全部付款

【答】：欢迎会计小伙伴，。 有发票吗，m会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-16