宋小****

【问】：您好，会计实战的老师想问一下。我公司已有进项税额7182，税负率2.4%。销项税额如何算啊

【答】：勤劳的小会计 不考虑其他情况下， 那么销项税额就是7182*（1%2B2.4%）=7354会计实战基地...

2021-01-28

曾宪****

【问】：会计实战的老师我想问一下，我们是建筑行业，一般纳税人，这是签了合同买的，如何写会计分录呢？

【答】：勤劳的小会计 金额大的可以计入固定资产 金额小的可以计入低值易耗品会计实战基地非常感...

2021-01-21

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【问】：您好会计实战的老师我问下:31.78顿扣渣子1%扣水分3.4%如何算出净含量30.248顿

【答】：感谢您的提问，还有尾数吗，应该来说是31.78*(1-1%-3.4%)=30.38会计实战基地非常感谢您...

2021-02-04

夏培****

【问】：会计实战的老师您在吗，咨询个问题增值税附加税当时加多了，现在银行退税了，会计分录该如何做呀

【答】：勤劳的小会计 借：银行存款 贷:应交税费-应交**税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-18

窦宁****

【问】：工业企业投产之前，车间购进大量耗材，已经被领用走了，我如何做账？记在管理费用吗？

【答】：勤劳的小会计，这个是你入成是制造费用就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-15

zh****

【问】：如:去年伙食费10万未付未计提，调整以前年度损益如何调？报表需不需要改？如何改？

【答】：借以前年度损益调整贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬福利费贷银行，借未分配利润贷以前年...

2021-02-13

ad****

【问】：会计实战的老师，我们支付了一笔研发费用，我如何来做账，到底是费用化还是资本化，有啥区别啊

【答】：勤劳的小会计 符合资本货的记研发支出-支本化支出 完工是要转到无形资产的 反之记在研...

2021-03-06

龙润****

【问】：汽车4S店，客户贷款6万，放款5.4万，剩余0.4万有发票开回来，请问如何做账

【答】：感谢您的提问，也就是您实际收到的银行存款是5.4万，那剩余的收到的是什么发票会计实战...

2021-03-05

洪锦****

【问】：上年缴纳税金借应交税金，贷银行存款，应交税金用错科目，用成管理费用了，今年如何调

【答】：欢迎会计小伙伴，应交税金用错科目，用成管理费用了，今年这样做分录 借；应交税费，贷...

2021-01-22

谢维****

【问】：就会计实战的老师工资计入劳务成本，有收入时再转入主营成本，那没收入时，劳务成本报表如何填写

【答】：勤劳的小会计在存货里面填写。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-16

唐文****

【问】：公司向法人借款该如何缴纳所得税？分公司成立法人及股东汇入公账的钱都按借款来算吗？

【答】：勤劳的小会计 1. 法人借款给公司 法人如果取得了利息收入 法人要缴纳个人所得税 按20%...

2021-01-30

曾宪****

【问】：增值税发票的时候显示基础安全控件或税务安全证书应用客户端安装情况未安装是如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，就是你没有安装客户端会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-17

陈云****

【问】：会计实战的老师，员工报销500元，可是后面发现报销超过标准了，又退回100元，如何做分录？

【答】：比如 借库存现金 贷管理费用…办公费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-19

雷奇****

【问】：会计实战的老师：您好！请问：注塑水口料ERP中仓库用其他出入库，分录如何处理比较合适？谢谢

【答】：建议做分录： 借原材料…水口料 贷生产成本…直接材料会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-01

薛艺****

【问】：服务行业没地方填，填在哪？个人在地方上买养老保险如何计算个人和单位各分担的金额

【答】：欢迎会计小伙伴，服务行业什么东西没地方填会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-28

周****

【问】：我朋友说电子发票短链接过期了，然后发了一些截图给我让我去51查。就使不懂如何查。

【答】：欢迎会计小伙伴， 可以找开票方再给一个新 的发票链接，你想查什么不会查 》？会计实战...

2021-01-24

雷朝****

【问】：公司向法人借款该如何缴纳所得税？分公司成立法人及股东汇入公账的钱都按借款来算吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，如果没有利息，不纳税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-31

利长****

【问】：异地施工的建筑单位，个税可以不在工程地预缴么？个税申报系统里要如何报阿有流程么？

【答】：这个得看对方的要求。 一般不允许的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-14

赵万****

【问】：这个题的递延所得税资产400*12.5+400*25的这两400是如何算出来的

【答】：你题目具体表述的是什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-03-03

覃大****

【问】：会计实战的老师，我们是事业单位，是一个检测所，我们的收入转给财政局时，应该如何做会计分录

【答】：你们收入转给财政局的目的是什么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-01

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【问】：您好我的申报查询显示已完成，退税记录显示审核中，已经五天了，还是没结果如何回事呢

【答】：欢迎会计小伙伴，给税务局打电话问一下看看会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师，请问速达月末盘点表结转生成的凭证借贷不平（差0.01）不能结帐，要如何处理

【答】：你看哪方差0.01你用营业外调整一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-30

姚华****

【问】：一部分固定资产在总公司，已计提折旧，后来转入所属部门，转短期借款，我该如何做分录

【答】：欢迎会计小伙伴，公司和公司之间的往来用不到短期借款，相当于卖给了分公司吧。会计实战...

2021-03-07

俞静****

【问】：会计实战的老师，您好塡报企业所得税年报发现19年第二季度季初资产总额塡写错误这个如何解决？

【答】：欢迎会计小伙伴，需要去做第二季度申报表的更正，填写正确的季初资产总额数据就是了会计...

2021-01-20

童话****

【问】：网上提交代开增值税专票申请当时没有交税也没开出票次月那个申请不能用了如何重新提交

【答】：勤劳的小会计 发票代开里面重新去申请代开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-03

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【问】：进项税额转出的分录如何做啊？就是前面的进项发票认证了后面开了红字发票要转出税额。

【答】：欢迎会计小伙伴，之前分录是怎么做的？是当年的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-27

赵梦****

【问】：我就想问问那个贷款利息是咋算得，日息0.097%网贷4000的话如何算月息和年息

【答】：欢迎会计小伙伴，贷款本金*利率/360*期限会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-15

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【问】：建筑服务中的现代服务增值税税率6%与简易征收甲供、包清工增值税税率3%如何区分？

【答】：3%是建筑服务简易计税的。 6%是现代服务一般计税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-31

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【问】：他们挂靠我们公司，收管理费，工程款到公司，分人工费和材料费付给他们，这帐如何走好

【答】：欢迎会计小伙伴，对方需要提供相关的成本费用发票，你们付款才合理会计实战基地非常感谢...

2021-02-01

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【问】：固定资产类别入错，调整一项固定资产原值增加另一项减少，如何做会计处理，分录如何做

【答】：借：固定资产—正确类别 贷：固定资产—错误类别会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-28

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【问】：购入需要安装的固定资产以及自营建造固定资产领用原材料或自产产品时增值税如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴， 按成本价入账 不交税 进项也不转出会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-23

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【问】：想问下，房地产行业，替施工方支付的电费，支付时如何做分录，还有收到发票时如何做账

【答】：借其他应收款贷银存 收到做相反分录 收到发票给对方做一个分割单就可以会计实战基地非常...

2021-02-02

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【问】：个人所得税APP啊，选择退税时，选择是自行填写退税如何改成使用以申报数据填写呢？

【答】：https://www.sohu.com/a/387600341_120500269个人所得税APP啊，选择退税时操作流程会计...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师，您好，我当月开了小规模1%点的发票，当月又升级为一般纳税人，这个我要如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，当月生效的吗？ 生效之后你开了发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-22

房伢****

【问】：别人租我车，我去邮局代开了发票。现在个税APP上查不到这笔收入，我该如何申请退税

【答】：欢迎会计小伙伴，你按生产经营交的个税吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师您好请问这个实际利率是如何计算出来的插值法如何运用的呢？靳焕一会计实战的...

【答】：感谢您的提问，详见图片，理解下呢！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-06

杨志****

【问】：银行日记账中，本月合计一行正好是过次页时如何办，还需要在第二页继续再写本月合计吗

【答】：欢迎会计小伙伴，在第二页第一行写承前页，然后再写本月合计。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-05

徐莉****

【问】：会计实战的老师好！我想咨询滴滴平台把钱全部收到账扣除提成以后又给司机如何做会计核算？？？？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你如果是滴滴这边，你收入是全额收入，支付的工资是属于你的成本费...

2021-02-26

王静****

【问】：会计实战的老师您好，请问小规模纳税人没有进项发票，但是对外开了5万的普票，如何计算所得税？

【答】：你还有没有其他的费用呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-16

陈毕****

【问】：会计实战的老师您好，代理了几家，但是企业的费用票据和进货的进项票据几乎没有，这样如何办呢？

【答】：没有发票，那对方老板都咋说的，没有发票也没有工资是小规模吗那就去申请核定，一般纳税...

2021-02-23

菲菲****

【问】：会计实战的老师 会计实战的老师，请教您公司自己开给自己的收购发票需要认证吗，增值税申报表...

【答】：不认证，自己计算抵扣的 免税的普票，附表二农产品销售及收购发票里面会计实战基地非常...

2021-02-21

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【问】：请问，我们是汽修厂，帮客户买车险，从对公帐户支付保险公司，这个应该如何做会计分录

【答】：感谢您的提问，借：其他应收款 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-24

蔡益****

【问】：我领用镇三资财务管理中心的收据和付款凭证，记帐联已上交入帐，发票存根联遗失如何办

【答】：你这个只有一联吗？还有其他的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-13

邱荣****

【问】：我们执行的是小企业会计准则，17年有笔费用入错了，现在我要调掉，这个该如何处理呢

【答】：勤劳的小会计 你是什么费用错误了 。金额大吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-11

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【问】：我公司是施工单位，甲方给的是3.48的税票，我开的是11个当的，中间差额如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 差价，你要获取 进项进行抵扣处理的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师，我销售一批货物货款是36000元，运费由我方交付6000元分录应该如何做啊

【答】：借应收账款 36000 贷主营业务收入 36000/（1%2B税率）应交税费36000/（1%2B税率）*税率...

2021-02-09

张姗****

【问】：老板餐费自己承担、这餐费不属于公司费用、但付款又是公司先垫付、这个内账要如何记账

【答】：勤劳的小会计 借其他应收款贷银行存款 这样来挂会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-06

李琳****

【问】：往来的公司给我们带发工资，我们就没到过款项，全部拿来发放工人工资了这个账要如何做

【答】：借应付职工薪酬 贷其他应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师我去年做了一笔借：管理费用，贷：对公银行支付出去了，现在没有发票了如何处理呀

【答】：勤劳的小会计 你们现在汇算也不能收到这个发票了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-25

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【问】：我想咨询一下，农行的承兑到期解付了，我现在想把票面信息打印出来做账，这个如何操作

【答】：你是问怎么打印吗？之前没有复印一个复印件吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-21