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【问】：会计实战的老师，我想请教一下，公司中途想做内账，期初余额除了银行余额可以确定，如何做账呢

【答】：感谢您的提问，可以盘点出资产负债等相关数据，然后确定一个基数金额开始入账，如果期初...

2021-02-07

孙元****

【问】：空白发票如何作废，你说的开票系统是指航天还是电子税务局？作废的发票需要保留嘛

【答】：勤劳的小会计 是的 在开票系统里面点击作废 然后全部联次保存备查会计实战基地非常感谢...

2021-01-24

袁媛****

【问】：别人挂靠我公司甲方说要代发民工工资我方已经开了40W左右的专票那我方如何平账？

【答】：欢迎会计小伙伴，你开了发票 借应收贷主营业务收入贷销项 借主营业务成本贷应付职工薪酬...

2021-02-21

赵祥****

【问】：您好，18年多交的印花，今年税务退回，如果退银行或者抵扣税款，如何做凭证？谢谢

【答】：感谢您的提问，那您需要通过以前年度损益调整科目赖冲减之前计提的，借以前年度损益调整...

2021-01-29

柏林****

【问】：会计实战的老师好，卖出货物，买方不要发票。做分录如何做?借银行存款贷主营业务收入就行吗？

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项...

2021-01-30

杨洁****

【问】：您好，我给单位18年开的发票，单位说找不到我开的发票，如何样查一查啊，谢谢您。

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个是去税务局代开的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-14

周易****

【问】：会计实战的老师，领取的失业稳岗补贴的会计分录应该如何做？借：银行存款，贷：营业外收入？

【答】：欢迎会计小伙伴，贷方应当通过其他收益科目核算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-26

赵瑞****

【问】：会计实战的老师上个月对方开具给我们的发票开错了，可是我已经认证了，如何操作呀，我忘记了

【答】：欢迎会计小伙伴，申请开具红字发票冲销就是了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-27

卞玲****

【问】：广告图文公司购进粉盒，打印机设备，打印纸这些如何入账，直接进入主营业务成本吗

【答】：勤劳的小会计 是的计入成本里面核算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-28

魏庆****

【问】：学员购买的课程5330开的公司发票专票，1.学员问如何做账，2.专票可以抵税吗

【答】：欢迎会计小伙伴， 计入职工教育经费 1.日常入凭证。 2.创新券明细更新。 3.实施指标简易...

2021-02-01

许玉****

【问】：会计实战的老师，系统导出的数据没税率这项，有含税单价，金额。我想算税率，公式要如何设置？

【答】：欢迎会计小伙伴，你说的是什么系统呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-18

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【问】：金蝶KIS版本的财务软件，上年度的明细账你们如何打印出来的。我不太会想请教一下

【答】：欢迎会计小伙伴，进入软件，点击文件——打开账套（选择全部文件），然后打开上年度的年度...

2021-03-04

马艺****

【问】：那会计实战的老师，以前年度损益会计分录如何做，红冲的发票，又在开出，会计分录如何做，谢谢

【答】：这个借应收 负数 以前年度损益调整，贷销项税额 负数，借利润分配未分配利润 贷以前年度...

2021-02-27

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【问】：甲方代我司发工人工资，从工程款中扣除，我方已开出发票，请问我方如何做处理？谢谢

【答】：借应收账款贷工程收入贷销项 你们申报工人工资 借工程施工成本 贷应付职工薪酬 借应付职...

2021-01-18

於佳****

【问】：您好，想问一下小规模建筑企业计提发放工资需要用到工程施工这个科目么,分录如何做

【答】：感谢您的提问，借工程施工合同成本工资，贷应付职工薪酬，会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-11

笑笑****

【问】：信用条件为2/45，n/90，有百分之60的客户享受现金折扣平均收账期如何计算

【答】：感谢您的提问，平均收账期是60%*45%2B40%*90=63天。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-02

宋一****

【问】：融资租赁公司收回逾期客户结清的款项，收到款项时间超过客户应还时间，如何做分录呀

【答】：欢迎会计小伙伴，借:银行存款 贷:长期应收款 借:未实现融资收益 贷:财务费用会计实战基...

2021-03-06

李利****

【问】：您好会计实战的老师，我问一下开发票的时候出现了代码号码失败，没有找到指定数据是如何回事呢

【答】：欢迎会计小伙伴，你查看下发票是否读入了对应的代码会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-13

刘园****

【问】：会计实战的老师您好，公司现在有一笔退款，从公司账户退款给客户，但未退货，要如何做会计分录

【答】：感谢您的提问，分录为 借：其他应收款--客户退款 贷：银行存款会计实战基地非常感...

2021-03-07

袁敏****

【问】：税务局说我的19年年报中的利润，和年度财务报表中的利润表数据不符，应该如何修改

【答】：你要根据年度财务报表利润表的数据进行年度汇算清缴的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-05

孟淑****

【问】：会计实战的老师问一下，小规模纳税人从农户收购的农产品，发票如何开具？具体流程，需要备案吗

【答】：小规模纳税人从农户收购的农产品，可以开具农产品收购发票的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-06

ga****

【问】：请问在打开综合所得年度汇算后，错点了自行填写，如何才能返回使用已申报数据填写呢

【答】：退出，重新进去，直接个人所得税app退出，重新进去会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-15

徐爱****

【问】：科目汇总表里的个人所得税和所得税费用应该如何计，可以一起寄过来到应交税费里面吗

【答】：欢迎会计小伙伴，一般个税是计入其他应收款个税，或者其他应付款个税的呢，所得税是计入...

2021-02-17

曹金****

【问】：13%的增值税发票最大金额能开到多少，如何算增值税发票的最大金额需要开几张发票

【答】：欢迎会计小伙伴，这个根据到税务局的审批，不同公司不一样的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-09

张小****

【问】：学员购买的课程5330开的公司发票专票，1.学员问如何做账，2.专票可以抵税吗

【答】：谢邀！ 借：管理费用-职工教育经费 贷：应付职工薪酬-职工教育经费 借：应付职工薪酬-职...

2021-01-31

徐彩****

【问】：我是独生子女，需要填写个人所得税，但是我的父母均年龄未满六十岁，需要如何填写？

【答】：不能填写，你这个没有赡养老人这个专项附加扣除优惠会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-01

林信****

【问】：买了4辆扫路车，预计使用年限4年，净残值率为5％，使用年限平均法，如何计算？

【答】：年折旧额=（买价-买价*5%）/4会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-25

袁媛****

【问】：银行人员在我司购买一批货物，开具普通发票，购买方是XX银行，请问这个要如何做账

【答】：欢迎会计小伙伴，借 银行存款 贷 收入 应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师，您好，我在电子税务局官网，我注册的时候，把税务所属机关给弄错了，如何办？

【答】：这个网上不能更正， 建议你去税务局咨询处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-04

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【问】：19年全年在该公司上班，却只给我填了11月12月收入，其他月份的收入我要如何做

【答】：勤劳的小会计 单位需要给你给你更正申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-25

张苏****

【问】：客户将普票丢失了，如何办？若对方需要记账联原件报销，我们自己留复印件，可以么？

【答】：欢迎会计小伙伴，原件你要自己留着的，你可以复印一下第一联 然后盖上发票章，这样是可...

2021-02-26

肖潇****

【问】：会计实战的老师好，这个季度季报才发现把免税发票开成1点的税了，导致出现了应纳税额，如何办

【答】：按1%的申报 这个月开负数发票 然后开免税的退税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-12

廉燕****

【问】：对于之前的业务增值税发票已开具，但后续跨月发生退货，那增值税发票应该如何处理呢

【答】：退货需要开票红字发票 冲减收入和往来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-19

韦荣****

【问】：请问会计实战的老师购买金税盘时做了分录并抵扣，一年之后没有抵扣完，需要转出应该如何做分录

【答】：不需要转出，后面还可以继续抵减，这个没有抵减期限，你们税局要求转出吗会计实战基地非...

2021-02-16

月亮****

【问】：事业单位取销，银行账户销户，银行余额上缴上级单位，会计分录如何做？总帐如何做？

【答】：借上缴上级费用 贷银行存款 预算会计做分录 借：上缴上级支出 贷资金结存…货币资金会计...

2021-02-20

曹伟****

【问】：会计实战的老师晚上好，如果我开了4万多的发票给客户，客户没有打钱到我公账，该如何做账呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，一直没有给钱？ 借应收账款贷，主营业务收入应交税费。会计实战基地非...

2021-02-23

吴薪****

【问】：会计实战的老师如何查银行是不是黑名单，是背书转让支票的那种的 主要是查银行还是查客户呢

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是银行的，可以通过天眼查 https://www.tianyancha.com/ 如果是银...

2021-02-02

王博****

【问】：农产品增值税进项税额核定扣除办法，采用成本法，期初产成品库存如何做进项税额转出

【答】：感谢您的提问，请参考以下内容处理，谢谢。 成本法：依据试点纳税人年度会计核算资料，...

2021-02-03

黄静****

【问】：您好，请问一直都是零申报，年报里认缴资金50万，实缴是0，资产总额如何填，谢谢

【答】：一直都是0申报，也没实缴，资产总额就是0会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-03

王珊****

【问】：会计实战的老师好！请问\"208软件、集成电路企业类型\"如何填写?

【答】：　当表A000000“208软件、集成电路企业类型”填报“110集成电路生产企业（线宽小于0.8微米...

2021-01-20

王玲****

【问】：销售中心赵会出差归来，报销差旅费3000元。(赵会上个月有出差借款)如何填凭证

【答】：谢邀！ 借：销售费用 3000 贷：其他应收款 3000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师您好，我想咨询，单位聘请的外包工做工程，他们没有资质，如何给他们结算合适？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个的话得找有资质的挂靠，然后看被挂靠方的综合税率会计实战基地非常...

2021-02-28

陈明****

【问】：收到财政的这个免学费的，如何做账，还是5月的，之前会计走了，我们单位是民办学校

【答】：你们收到钱了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-08

戴辰****

【问】：您好，公司当时变更地址，现在公司地址和税务不在一个管理区。现在要注销要如何处理

【答】：已经三证合一，你没有去税务局更新信息吗?应该先去税务局办手续，办完去工商局办手续，...

2021-02-10

王尹****

【问】：会计实战的老师公司硬盘坏了，这个月做账没有期初数据了？如何处理，会计实战的老师有没有遇...

【答】：啥都没有吗，那找售后也找不回来吗，你之前那个数据都打印吗，一般是找售后给找回，这样...

2021-02-28

朱晓****

【问】：会计实战的老师，您好，去年误将一笔无形资产计入管理费用，今年应该如何调账，摊销应该如何做

【答】：借无形资产贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷累计摊销，然后把以前年度损益调整...

2021-01-21

阮香****

【问】：您好，快手主播年收入十万，打开个人所得税app没有退税金额如何办，好多人都退了

【答】：你的收入和缴税金额分别是多少？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-05

王尹****

【问】：分公司，汇算清缴的时候默认不是小微企业，下面的股东如何塡 塡总公司的股东信息吗

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你的股东是总公司，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-01

朱莎****

【问】：我是购方开具了一张错误的发票给购方然后对方遗失了现在隔月了需要冲红请问如何处理

【答】：去税务局报备发票丢失，冲红发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-25

王曼****

【问】：请问收到的失业稳岗补贴不交所得税，那这笔补贴用来缴社保的时候，如何做会计分录？

【答】：收到的失业稳岗补贴 借 银行存款 贷 营业外收入 这笔补贴用来缴社保的时候 理费用-社...

2021-02-18