段丽****

【问】：19年计提了职工公休5万元，20年1月实际发放金额为6万元。分录如何做？谢谢

【答】：那你先补计提1万 够6万 然后正常做发放的分录 借应付职工薪酬 贷银行存款6万会计实战...

2021-02-24

林燕****

【问】：会计实战的老师，因企业要去办理税务注销，企业确实无法支付的其他应付款如何进行账务处理？

【答】：勤劳的小会计 列入营业外收入处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-07

张武****

【问】：您好如何在自己手机上帮别人缴纳医疗保险，每次出来的都是自己家的查询，没有缴费

【答】：你得重新注册一个，用他的身份信息。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-16

yz****

【问】：一般纳税人月收入不超过10万，免征的教育费附加和地方教育费附加如何做账务处理

【答】：谢邀！ 免征的不需要做账务处理 不计提就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-07

王琳****

【问】：会计实战的老师，18年的采购折扣金额抵顶本次的采购货款，订单只有数量，发票应该如何开？

【答】：你得有单价才可以的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-18

郝仁****

【问】：账上显示应付给某某公司10万元实际上我们只欠某某公司五万这种情况如何账务处理

【答】：勤劳的小会计 那说明你们之前支付了5万元没做账务处理 去看看应付账款明细账是怎么做的...

2021-01-23

胡文****

【问】：未提完折旧但不能使用而报废的固定资产，报废未产生收入和费用，会计分录如何做？

【答】：借:营业外支出 累计折旧 贷:固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-29

刘明****

【问】：Hi您好会计实战的老师我们的进项票税局系统一直查不到信息无法办理退税，我们应该如何办？

【答】：感谢您的提问，只能再 等一等，经过税务局允许，带疑点申报会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-12

刘立****

【问】：，会计实战的老师T3固资，采购，销售，库存，核算管理，这几个模块月末结账后0如何反结账

【答】：感谢您的提问，进入软件，打开总账系统模块，依次点击总账——期末——结账，在弹出的窗口中...

2021-01-22

El****

【问】：公司是刚开的，就一个人营业，还没有工资收入，残疾人就业保证金缴费申报表如何填

【答】：谢邀！ 如果没有发放工资的话 就零申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-26

张柳****

【问】：开办费办管理费用还是长期待摊费用有一定的要求吗？到底是放哪个科目？如何区别？

【答】：欢迎会计小伙伴，计如管理费用，当期所得税前直接扣除 ，长期待摊费用,不少于3年摊销 。...

2021-02-18

王珍****

【问】：会计实战的老师我们接手一个工程分包的异地工程，异地预缴税款后申报表如何填，都填那几张表

【答】：1、先填写预缴情况表——《附列资料（四）（税额抵减情况表）》 填写《附列资料（四）（...

2021-02-05

zh****

【问】：我们公司还没注册好现在做内账  现在主要记费用支出的 请人工资费用如何做账?

【答】：谢邀！ 可以计入管理费用-开办费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-01

****

【问】：我得是每年都交，今年用手机缴费显示缴费人尚未办理参保登记手续？这是如何回事？

【答】：感谢您的提问，请咨询当地相关部门会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-02

薛余****

【问】：客户跟我是人民币计价，然后是用美元结算，按当天汇率打款的，如何开商业发票呀？

【答】：按照人民汇率计算然后开具的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-03-04

張作****

【问】：会计实战的老师,请问我们采购的新品原材料没有单价,但产品已经销售了,这个如何算成本呀?

【答】：谢邀！ 请问您采购的时候没有跟供应商签订合同么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-27

王 ****

【问】：公司买五金配件公账付款3818.4，对方开发票来是3818元，平账要如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，把0.4做到营业务支出吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-03

毕正****

【问】：，低值易耗品摊销方法的区别如何区分，是当月购买下月摊销，还是当月购进当月摊销

【答】：感谢您的提问，是实际领用的时候摊销的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-19

杨言****

【问】：报销他人垫付房租定金如何写两笔分录，如何写记账凭证，两次分录可以写一张凭证么

【答】：勤劳的小会计 之前个人垫付定金，借；其他应收款，贷；其他应付款——某某个人 支付垫付款...

2021-01-28

郑祥****

【问】：我们购买了一台设备，旧设备已经回了，但是发票还没有回，我们这个是如何做账呀？

【答】：感谢您的提问，可以先入应付账款-暂估会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-04

刘翔****

【问】：金融资产原债券公允价值1000，跌到950，信用损失准备30，他的分录如何做

【答】：借，信用减值损失 贷，债券投资减值准备20会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-09

梁爽****

【问】：我得是每年都交，今年用手机缴费显示缴费人尚未办理参保登记手续？这是如何回事？

【答】：欢迎会计小伙伴，是指交农村医保吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-14

万传****

【问】：可以根据近三年的国债利率来估算未来三年的贴现率吗？如何估算未来三年的贴现率？

【答】：感谢您的提问，一般根据定价模型来计算。 资本资产定价模型用不可分散化的方差来度量风...

2021-02-21

高丹****

【问】：请问月收入10000，今年依旧交劳务税，明年返税能到多少。如何计算的？谢谢！

【答】：感谢您的提问，您是每个月都这样的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-22

张玲****

【问】：您好会计实战的老师2018年6月我们给客户开的发票采购没上交给财务现在客户要退回如何办

【答】：勤劳的小会计 实际业务是有的。 只是日期过了 要重新开票吗会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-08

胡吉****

【问】：在淘宝京东卖水果在收购水果运输的时候有损耗如何做账呢，记入成本具体借贷如何写

【答】：运输途中 合理的损耗 不用单独处理的 购买水果总额多少钱 就计多少钱的会...

2021-02-19

吴产****

【问】：在月末一次加权平均法下，赊销商品平时已经登过数量了，月末结转销售成本时如何写

【答】：借主营业务成本贷库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-06

丁颖****

【问】：个人买货，又不要发票，还非要打款到公存账，不能一直挂账上啊，不知道如何处理了

【答】：勤劳的小会计 你做无票收入 借银行存款贷主营业务收入 应交税费会计实战基地非常感谢...

2021-01-31

林海****

【问】：您好会计实战的老师，其他应付押金如何冲平应收账款，实际上是不欠款了，如何写个申请冲平呢

【答】：感谢您的提问，您现在的情况具体是？ 冲平可做分录：借：其他应付押金 贷：应收账款会...

2021-02-13

李彦****

【问】：会计实战的老师，请问个税年度综合申报是公司给员工申报还是员工自己申报呢？如何操作的呢？

【答】：勤劳的小会计 有两处以上任职、受雇单位的纳税人，可以选择向其中一处任职、受雇单位...

2021-02-28

王梅****

【问】：公司新换了税务ukey版开票软件。开出的发票上面没有销售方电子签章，如何办？

【答】：你们没有办理电子签章吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-24

李桂****

【问】：员工二月入职，四月离职，五月又入职，九月离职，自然人端如何填写入职和离职日期

【答】：勤劳的小会计 入职时按入职时间填写 离职也按离职的时间填写 多交入离职一样的填写方法...

2021-01-30

刘璞****

【问】：底薪2000元，12月上22天，每天8小时，那么加班费一个小时多少钱如何算？

【答】：勤劳的小会计 用日工资除以8 算出小时工资会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-01

拦截****

【问】：我得是每年都交，今年用手机缴费显示缴费人尚未办理参保登记手续？这是如何回事？

【答】：你这里属于系统问题，如果之前年度缴纳成功，你换一个地方缴纳。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-03

杨艳****

【问】：我们公司2名员工参加江苏省水土保持学会培训，每人2000元，这个如何账务处理

【答】：这个是为公司参加培训吧，这个做职工教育经费下面会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-02

刘健****

【问】：会计实战的老师，今年1月份的资产负债表就不平了。然后资料也还给客户了，要如何办才可以？

【答】：感谢您的提问，具体哪里不对找到了吗，您的科目余额平吗会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-21

章程****

【问】：一个建筑公司公户给个人汇款，只有一个银行回单，业务是消防设备安装费，如何做账

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是你单位的消防吗。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-06

陈云****

【问】：会计实战的老师上午好，物流公司的车按揭给司机，司机又给公司配送运输费，全部分录如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，物流公司的车抵押给司机了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-20

豆彭****

【问】：请问我开发票数量是10，实际发货15，其中5个赠送给客户了，请问我如何做账？

【答】：勤劳的小会计 借银行存款 或者应收账款 销售费用 贷主营业务收入 应交税费 -应交增值...

2021-02-27

王福****

【问】：我想问一下我办了对公账户工作人员说得在电脑上备案想问一下如何备案，小规模纳税

【答】：你这个是新办企业吧，还是之前企业？等会发给你步骤，等会会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-11

林峰****

【问】：您好，我想问一下，在网上交合作医疗，输入身份证号后显示0元，提交不了如何回事

【答】：这个要问一下社保局12333，应该是系统问题会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-07

王福****

【问】：委托加工交消费税的如何处理呢，我们公司是自己买原材料，送去加工，然后直接出售

【答】：委托加工消费税税额=(材料费+加工费)/(1-消费税税率)*消费税税率 其中委托加工的运杂费...

2021-02-17

张三****

【问】：会计实战的老师，您好，如果聘用一个在职人员当我们单位的董事，对于他的工资如何处理合适？

【答】：1、借；管理费用 贷；应付职工薪酬-工资 2、借；应付职工薪酬-工资 贷；银行...

2021-02-15

喻杰****

【问】：请问会计实战的老师收到备用金，如何记，借：其他应收款-备用金贷：库存现金？这样记对吗？

【答】：公司收到吗，应该是，借：库存现金 贷：其他应收款 -备用金会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-10

孙伟****

【问】：我重新找了家物业公司去做财务主管，您看一下我如何样才能快速的提升一下自己呢？

【答】：业务水平可以学习实操 管理能力可以学习财务管理的课程。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-23

焦****

【问】：请问收到区商务局的奖励给负责人的款项如何入账，具体发放怎样处理，可以避税吗？

【答】：勤劳的小会计 你可以先挂往来，然后支付时冲往来，如果不属于不征税项目就要缴纳个税会...

2021-03-05

刘丽****

【问】：小微企业1-11月都没有开票，这个月才有收入，开了55万的票，应该如何纳税？

【答】：谢邀！ 按照55万全额缴纳增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-25

王凯****

【问】：学校食堂卖饭，餐饮公司给我们摊位提供冰箱，操作台等设备，折旧费如何样收钱合理

【答】：勤劳的小会计 这个需要你们自己协商的 这个不好判断会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-20

李质****

【问】：会计实战的老师。我想问一下，4月份公司买了三辆车，然后5月份没有计提折旧，这样该如何处理

【答】：后面补上，这个现在补上，借管理费用 贷累计折旧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-22

吴丹****

【问】：您好，我昨天在广东税务局代开了专票，今天发现金额错误，还没有取票该如何申请作废

【答】：你只是在税局网上填写了资料是吗？如果是这样，你填写一个正确的，错误的跟大厅人员说，...

2021-03-05