李兰****

【问】：会计实战的老师，建厂房时，塔吊用的东西价值不高，比如地角丝，钢材购买的时候要如何做账哪

【答】：勤劳的小会计 计入借在建工程-低值易耗品 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-07

沈惠****

【问】：我的一次性奖金包括在了工资里，如何把它单独拿出来？一次性奖金项目下不让我新增

【答】：欢迎会计小伙伴，年终一次性奖金可以单独作为一个月申报个税会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-06

赵娇****

【问】：会计实战的老师，请问损益表里面只有主营业务收入，没有营业收入和其他业务收入是如何回事？

【答】：欢迎会计小伙伴，是没有数据 吗 要看一下明细账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-28

李瑞****

【问】：公司股东股份以经营渠道方式认缴，那我们账务要如何入账呢借无形资产贷实收资本吗

【答】：嗯，要有发票　才可以的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-14

徐丹****

【问】：会计实战的老师您好，请问一下，我现在要填写小规模核定征收鉴定表，这几项我应该如何填写？

【答】：欢迎会计小伙伴，这几项都是要填写没有完整，或者不能正确计算收入和成本，税务局就会考...

2021-01-20

邢爽****

【问】：现在接手一家新公司，增值税留抵额账面比税务申报表上多了十几万，如何处理呢》？

【答】：勤劳的小会计 可能一部分发票没有认证，如果查不出原因，可以转到营业外支出会计实战基...

2021-02-11

谢巧****

【问】：会计实战的老师我想问一下您在填写人员信息的时候，国籍这一项是灰色的，如何会填不上去啊？

【答】：感谢您的提问，请问您是填写什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-21

唐君****

【问】：去年购买的东西挂账了，今年做支付的时候固定资产该如何补录啊，用不用做预算凭证

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 应付款项 贷 银行存款 预算会计 借 事业支出 贷 资金结存会计...

2021-01-18

栗国****

【问】：年初才缴纳上一年的租金，上一年的账已经做完了，上年每个月要补计提吗？如何补呢

【答】：金额小不重要的话，放在今年就好。 金额大的话， 就记到 以前年度损益调整 科目 的...

2021-02-13

吴春****

【问】：我想问一下租入的厂房其中一层出租给别人的分录是如何做的比如说有4层租一层出去

【答】：勤劳的小会计 租出去的这一层的收入可以计入其他业务收入科目，你们这一层的租金计入其...

2021-02-08

柳燕****

【问】：办公室张晓丽报销邮寄费226，用现金支付，开具增值税专用发票，会计分录如何写

【答】：借：管理费用-邮寄费 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷：银行存款 ...

2021-02-20

王倩****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，个人所得税的年终汇缴是3月多久开始啊，我看了课件，没如何懂

【答】：还没有开始规定是3.1号开始会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-12

谢光****

【问】：员工离职，公司2月发放离职补贴。后来员工把个税打到公司账上，这个个税如何入账

【答】：借银行存款 贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-22

丁薇****

【问】：您好，免税政策体现在票面还是报税的时候啊，发票的税率和报税时税率如何显示的？

【答】：1，我看说明是1月申报这个之前有开普通发票，这个价税合计填写附表1免税栏次，和减免表...

2021-02-18

小管****

【问】：会计实战的老师，长期待摊费用的余额要如何转出 不是说新会计准则没有长期待摊这个科目了吗

【答】：欢迎会计小伙伴，现在又有了，没有待摊费用了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-04

蓝凤****

【问】：我们公司100%出资成立了一家子公司，以后每月要做合并报表吗？如要做如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，你们是上市公司吗？如果不是上市公司可以不用出合并报表，除非单位有规...

2021-03-04

li****

【问】：您好，小规模纳税人，税务局代开的专票，丢失二三联，现在需要冲红，需要如何处理

【答】：那给税局说丢失发票，估计要罚款，这个登报取消了，根据《中华人民共和国发票管理办法》...

2021-01-22

江斌****

【问】：会计实战的老师，年底了财务和预算会计之间需要如何核对，因为我现在正在结2019年的账。

【答】：欢迎会计小伙伴，要和财政局给的对账单进行核对的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-28

张春****

【问】：去年有一个月没到账，已经停保快一年了，自己交不了，公司没补上不能交，如何办？

【答】：勤劳的小会计 是因为公司原因没买社保的 ；公司可以去申请补缴纳社保的。 如果是个...

2021-02-23

张珍****

【问】：您好咨询一下，个税系统里面如何查看年度所扣个税。哪一列是年度扣除总数。 谢谢

【答】：，欢迎会计小伙伴，请问您是想在个税app查询个人年度所扣个税还是想查看个税客户端中单...

2021-02-06

wm****

【问】：您好，请问如果财政确定不返还应返还额度该如何进行账务处理啊，预算会计如何做？

【答】：如果收到过的财政返还，则原来已经账务处理的，冲回原凭证，如果还没有收到返还，不需要...

2021-03-03

马静****

【问】：固定资产会计年限是5年，应该用60个月表示，我直接写了5，如何调整，已经跨年

【答】：欢迎会计小伙伴，固定资产卡片写错了吗 ？账对吗 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-10

张珍****

【问】：您好，我这有位自然人已经死亡，但是我已报送，现在提示验证不通过，该如何办呢？

【答】：勤劳的小会计 你报的是非正常的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-01

杨晓****

【问】：会计实战的老师，知道T字账如何打印到A4纸上的吗？用友T6，每月做的凭证T字账打印出来

【答】：首先，你找到你的T字形账户，然后打印预览，设置纸张为A4会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-19

谢宁****

【问】：如果在购买材料中发生的合理损耗的材料，那合理损耗的材料计入哪里？如何做分录？

【答】：合理损坏直接进材料成本，价格不减，数量减。 借：材料采购 应交税费--应交增值税(进...

2021-02-26

周绍****

【问】：增值税申报表附表二我要如何填写旅客运输抵扣进项，只填了8b，已申报，有问题麽

【答】：感谢您的提问， 如果只填写8b，系统是不让保存的哦~~会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-06

关亚****

【问】：公司交的五险一金，我查医疗，工伤，生育保险都显示未查到参保信息。是如何回事？

【答】：欢迎会计小伙伴，是这个月申报的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-27

宗梅****

【问】：我想问一下，2019年5月我交了2018年会算清缴450.53，如何做分录？

【答】：谢邀！ 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银...

2021-01-24

林丽****

【问】：销售货物滞纳金单独开具发票，名称，数量，单价如何填，目前是已知开票总额，谢谢

【答】：对于滞纳金，没有具体的销售货物的话，直接按你们的销售货物名称开具处理。可以直接开总...

2021-01-25

小管****

【问】：会计实战的老师，请教下，厂家（销售方）给我们（购买方）的销售折让如何入账，计入哪个科目

【答】：销售折扣，直接冲减成本就行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-03

ad****

【问】：会计实战的老师，您好，我想想问问餐饮业加计抵减的增值税如何做分录及在会计报表上如何体现

【答】：借:应交税费-未交增值税 贷:其他收益 在利润表里面的其他应收益体现会计实战基地非常感...

2021-01-19

何卫****

【问】：一个公司有人民币账户和美元两种账户,做报表的时候应该如何做美元账户是销售收入

【答】：你需要把这个美元按照规定的汇率折算为人民币确认收入处理。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-02

苏燕****

【问】：我公司给A公司开发票，结果A公司给了一笔钱，B公司也给了一笔钱，应该如何记账

【答】：欢迎会计小伙伴，请问B公司给您是货款还是其他的款项，是否需要退回，与您给A开票的业务...

2021-03-02

程杰****

【问】：我们厂子2月份就干了3天，那么这个月的厂房租金和3天的工人工资如何写会计分录

【答】：谢邀！ 借：制造费用-租金 借：制造费用-工资 贷：银行存款 贷：应付职工薪酬-工资会计...

2021-02-14

周洁****

【问】：会计实战的老师，您好，我想问按揭购买固定资产并直接投入使用，发票分期开具，账务如何处理

【答】：勤劳的小会计 借固定资产 贷银行存款 先按合同来暂估固定资产原值 次月开始折旧了。 ...

2021-01-23

陈美****

【问】：员工2月未上班，但是2月的保险已经产生。3月已经办离职，这样的情况如何处理呢

【答】：那还扣员工这个社保吗，不扣公司承担个人部分？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-16

刘秀****

【问】：请问一下，我1月份的发票开错了，都是才发现，但是已经报税了。请问这个如何处理

【答】：就开红字发票，冲销了重新开！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-31

李正****

【问】：销售方给了红字增值税专用发票信息表，让我们开红票，麻烦问一下，这应该如何开呀

【答】：欢迎会计小伙伴，登录 电子 税盘开负数金额的发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-15

肖斯****

【问】：会计实战的老师您好，我们是学校的食堂，每个月会把档口营业额付给档口，请问如何做分录呢？

【答】：勤劳的小会计 代收代付的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-11

黄梓****

【问】：您好，想请教一下，小微企业，所得税季度预缴营业收入和营业成本都是如何计算的那

【答】：勤劳的小会计 营业收入和营业成本 是根据你账上做的来的 ；营业收入包括主营业务收入+...

2021-01-26

王成****

【问】：购买的设备先卖给对方然后在融资租赁，融资到期回购，在卖出去，会计分录如何编写

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这融资租赁本就是分期购买，相当于自有资产，你正常出售是可以的...

2021-01-30

崔永****

【问】：会计实战的老师，我们公司买了两工程用车实际花了17万，但专票只开了15万，这该如何入账

【答】：找购买公司补开发票处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-21

刘婷****

【问】：企业今年要进行利润分配，以前年度没有计提盈余公积，会不会有影响？该如何操作？

【答】：没事啊，直接补提就好了，借：利润分配-未分配利润 贷：盈余公积会计实战基地非常感...

2021-03-05

白雪****

【问】：所有者权益变动表中， 所以者投入和减少资本中的其他对应的未分配利润如何填，？

【答】：这是根据你所有者权益金额填写 投入是实收资本 减少就是你减少的实收资本 未分配利润根...

2021-02-05

朱梦****

【问】：会计实战的老师，公司的分支机构独立核算增值税服务地缴纳，总公司如何计算所得税分配比率？

【答】：所有分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50%　　 某分支机构分摊税款=...

2021-03-07

华永****

【问】：甲方付款要求给建设银行e信通这个我如何收款呢？我需要开通这个业务如何提现呢？

【答】：勤劳的小会计！你是个人还是单位？提供你的银行账号就可以会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-17

阿发****

【问】：您好，我想请问一下，如果给不是公司的员工购买社保是违法行为吗？查到了会如何样

【答】：公司不给员工买社保违法，法律规定要在员工入职后三十天之内购买，超过就违法。 根据《...

2021-02-09

常远****

【问】：会计实战的老师，那个进项发票认证，我认证完才发现我手上的认证发票的抵扣联少了，如何办？

【答】：感谢您的提问，要去税局开具丢失证明。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-25

贺梦****

【问】：咨询下上月开具的红字增值税专用发票有误，对方要求我们从来，我是购买方该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，开具的红字发票有误？那个不是输入编码就行了吗，具体是怎么有误呢，之...

2021-02-01

王玉****

【问】：支付宝交社会保障卡的费用，没有查询到登记信息如何办，我社保卡是今年刚刚办好的

【答】：支付宝一般比较滞后一些的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-20