赵英****

【问】：我们这个公司由于是刚接得工程所以起初都费用支出，没有盖章的收据和白条如何入帐啊

【答】：借工程施工贷银存 正常做，汇算清缴调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-03

韩辉****

【问】：企业所得税年报上需要增加10万元固定资产利润，然后一起申报了交税，请问如何填？

【答】：欢迎会计小伙伴，具体的什么业务啊？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-03

谭杰****

【问】：会计实战的老师，我出口进项对方给我开了负数，如何申报，之前已经做退税勾选的发票如何处理？

【答】：选的是抵扣勾选吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-19

刘皓****

【问】：19年报关申报退税了， 可是用私账收款了，不是用公账收款，如何处理收汇问题好？

【答】：把私户收的转到公户里去会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-05

成雪****

【问】：会计实战的老师！当月支付了15万的货款，收到了15万的发票，但是认证了14万，该如何做账

【答】：借：原材料 应交税费应交增值税进项税（已认证） 应交税费-待认证进项税 贷银行存款...

2021-02-08

冉梅****

【问】：转贷公司之前是小微企业，但是第一季度利润总额为539万元，企业所得税如何计提？

【答】：谢邀！ 利润总额超过300万了 按照25%税率计提会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-26

陈小****

【问】：会计实战的老师，我出口进项对方给我开了负数，如何申报，之前已经做退税勾选的发票如何处理？

【答】：感谢您的提问，那您可以在附表二里面红字发票对应的进项税额转出里面填开红字发票的税额...

2021-01-18

宋超****

【问】：会计实战的老师请问一下我们单位买的大米如何入账，单位在项目部包个食堂，买的大米就是那里用

【答】：谢邀！ 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银...

2021-02-14

徐艳****

【问】：自家是卖车的，现在打算注销，账上有2台车作为固定资产，这2台车要如何处理呢？？

【答】：勤劳的小会计 你们一般纳税人还是小规模 你之前都折旧 抵扣了进项税了没会计实战基地非...

2021-03-02

余霞****

【问】：会计实战的老师，我们公司是内地一般纳税人，往香港公司或者是个人打款，手续费按照美元如何算

【答】：感谢您的提问，您美元就按照当天的汇率或月初第一天的汇率换算为人民币入账会计实战基地...

2021-01-28

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【问】：我们公司的法人是老板，只在公司交社保和个税，没有实际的工资流水，这个要如何做账

【答】：欢迎会计小伙伴，个税？你做工资计提及发放了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-27

朱小****

【问】：平时都是零报税，网页出现了一个关联业务往来年度报告申报，应该如何报，是正常的吗

【答】：你有关联业务的吗？这个是年报的正常。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-25

相思****

【问】：会计实战的老师，在不，房地产公司零申报土地增值税预征如何选呀百分之二，五，八不知道选哪个

【答】：欢迎会计小伙伴，。 0申报？是你金额为0啊，计税依据为0会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-15

肖巧****

【问】：公司今年收到的款项减去付供应商的款，报销款如何就和现在账上的钱对不上呢？？？？

【答】：欢迎会计小伙伴，怎么对不上？账是按什么做的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-01

王玲****

【问】：社保年检工资基数和社保缴费不一致如何办？需要12月份的工资还是12个月的工资？

【答】：勤劳的小会计 你现在是填写工商年报什么栏次里面的。 截图来看看会计实战基地非常感谢...

2021-02-28

水惠****

【问】：会计实战的老师您好，我是小规模纳税人 有一张红冲去年的服务类型，普票要如何进行会计处理呢

【答】：后续不开蓝字吗，你这个开红字是啥情况，退货还是销售折让？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-13

夏孝****

【问】：企业公对公给客户汇款，然后客户从私人账户转对公账户退回一部分款项，这个如何处理

【答】：让他们做一个委托付款的协议会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-24

刘彤****

【问】：我去工地上劳务公司的，有专户，公户，还有给工人发工资 一个月两次，如何做账呢？

【答】：谢邀！ 借工程施工 -合同成本-人工费贷银行存款 如果是临时工的工资的话会计实战基地...

2021-02-20

周珍****

【问】：会计实战的老师您好，这题不应该是500吗？不是按票面金额的万分之五吗，如何成200了呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，一般是万分之五但千分之一间，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-25

李水****

【问】：开发商给建筑公司房子顶工程款，建筑公司借用个人身份去贷款，这种如何走账，好弄啊

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这他贷款和你开发商有什么关系 ？ 你付款是你的正常经济业务。会计...

2021-01-22

张伟****

【问】：会计实战的老师好，请教一下看，2020年年度缴费工资申报这个如何填啊？是在社保系统里填的

【答】：勤劳的小会计 重新核定基数的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-04

邹女****

【问】：会计实战的老师，从代账收回的账册两年没做流水自己补那不是要调账么？这个如何补啊？没想明白

【答】：是的，你之前流水查到吗，查到直接按时间顺序，补这个月账上，之前申报那就不改账了，涉...

2021-01-23

刘霞****

【问】：会计实战的老师，每个月认证多少进项税额，销项和进项抵扣的比例是多少，如何算的，有公式吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，每个月认证多少进项税，这个不一定，要看你有多少进项税额的发票，销项...

2021-02-12

杨贞****

【问】：您好，我是小规模纳税人，上个季度增值税有预缴税款，这个季度如何申报增值税，谢谢

【答】：勤劳的小会计 直接按你的销售报，你预交部分是减出来就是应交的金额会计实战基地非常感...

2021-01-26

曹亚****

【问】：会计实战的老师，收到政府的税费返还如何入账？有增值税、城建税、印花税、资源税、企业所得所

【答】：欢迎会计小伙伴，是因为什么原因会返还这些税款？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-02

郝智****

【问】：会计实战的老师，，去年第一季度预交了几百块钱所得税，可是年末的时候是亏损的，这该如何年报

【答】：谢邀！ 那根据单位时间情况填写年度申报表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-20

张倩****

【问】：会计实战的老师，我想问下，就我个体工商户。单位我看错了看成元了，但已经公示了，我该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴， 先要向工商局提出修改申请，只有工商局做公示撤销后，才可以修改会计...

2021-02-09

陈奎****

【问】：会计实战的老师我有一张维修车辆的专票，不能抵扣的，已经认证了，我应该如何做进项转出的分录

【答】：欢迎会计小伙伴，做了管理费用吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-16

王秀****

【问】：企业所得税因没有收入和支持出0申报，但是季初季末从业人数和季初季末资产如何填写

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你收入0申报，并不代表你的资产也是0申报，根据你资产负债表上的资...

2021-02-21

马先****

【问】：以公允价值计量变动计入其他综合收益的金融工具，如何区分是债务工具，还是权益工具

【答】：欢迎会计小伙伴，一般债券是债务，股票是权益，这样区分最简单会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-21

黄书****

【问】：合同价00，第三方代收货款100，收取佣金60，实际银行到账40，需要如何做账

【答】：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 借：销售费用 贷：应收账款 借：银行存...

2021-02-22

盖亚****

【问】：哈现知道数量，不含税单价。根据数量*不含税单价=不含税总价含税单价该如何算呢？

【答】：含税=不含税单价*（1%2B税率）会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-30

陈巧****

【问】：会计实战的老师，计提的增值税比实际扣缴的少，未交增值税出现借方余额，如何调平，再补计提吗

【答】：勤劳的小会计 是的 你既然少计提了就补会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-04

邹树****

【问】：会计实战的老师想问问汪会计实战的老师，给我的报表模板里面数据不对，里面的公式不对，如何...

【答】：欢迎会计小伙伴， 是软件里的报表公式不对吗 可以找软件售后会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-11

马恒****

【问】：房地产企业，一般纳税人，新旧项目都有，如何计算增值税，企业所得税，土地增值税？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 如果两种都要，你这是要分开核算处理的。 都是分开计算，因为政策不...

2021-02-10

陈兰****

【问】：会计实战的老师您好，这题不应该是500吗？不是按票面金额的万分之五吗，如何成200了呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，这里就是500对的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-24

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【问】：您好，请问一下，餐饮行业，购买材料时，向对方多付了12361元，，这个如何做账

【答】：感谢您的提问，，请问多付的钱日后能收回来吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-25

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【问】：我们公司单休2020年1月上班14天如何算工资，法定带薪7天应出勤天数如何算呢

【答】：应出勤天数21天的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，工会给我单位一些桌椅柜子，电脑，只给了清单，没有给发票，这个如何做账啊？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以按市场价入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-14

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【问】：我们是个体户突然今年转为查账征收，对于这种情况如何税收筹划才能让税收负担少点？

【答】：之前的收入都做了收入开了发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-19

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【问】：从事绿化养护及绿化工程，目前主要是养护，想问一下这块的主营业务成本结转如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 主营业务成本根据你实际提供的绿化工程服务所付出的工人，材料等成...

2021-02-17

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【问】：合作社在经营管理时，用流水记帐方式记录收入和支出帐务，办交接手续财务如何审计呢

【答】：那就是只能按照实际的收入支出来和账上核对了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-27

王海****

【问】：就是客户10万含税价要求开13个点的增值税发票，客户承担8个点的税费要如何算呀

【答】：欢迎会计小伙伴，这里的8个点是按含税还是不含税金额计算呢？会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-07

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【问】：您好，我们给甲方开的劳务专用发票，劳务费甲方直接支付给工人了，会计分录如何做？

【答】：应该是工人的部分支付给工人了吧，你们应该还会重从中挣一部分佣金和手续费吧。会计实战...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师我想咨询一下幼儿园收到教育局补贴然后幼儿园再发放给各个贫困家庭该如何做分录

【答】：勤劳的小会计 借；银行存款，贷；其他应付款 借；其他应付款，贷；银行存款会计实战基地...

2021-02-23

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【问】：就是现在我们单位要给个人部分佣金（非本公司员工）这个对于他个人是如何缴纳税款的

【答】：个人按劳务 报酬 交个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-13

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【问】：我想问一下，我暂估，估的库存，票回来了，比我估的库存要多，这多出来的库存如何办

【答】：勤劳的小会计 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品 根据发票入账 借；...

2021-02-12

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【问】：会计实战的老师，我报年报的时候没有看到减免税明细表，如何办 我的填表里面，这个表是打X的

【答】：欢迎会计小伙伴，不会吧，填附表4后必须要填《增值税减免税申报明细表》。你退出来再进...

2021-02-10

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【问】：您好，请问下清税所得税申报时剩余财产计算和分配表中其中确认为股息金额如何理解？

【答】：这个就是全部公司在清算时，所有者权益按清算时的财产金额进行清算，你想，清算时，存在...

2021-02-18

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【问】：我工资不到起征点但是系统提示我要交税月工资3000要我缴纳90这是如何回事呢？

【答】：现在个税起征点5000，你看看你有没有别的收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-01