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【问】：会计实战的老师好，做环境整治，工人是退休的叔叔阿姨，临时性的，今天干，明天不干的那种，...

【答】：勤劳的小会计 你们这些个人取得劳务收入金额超过800元没有 超过800元就要涉及个税的...

2020-11-24

高晓****

【问】：主营业务收入和成本年底的时候暂估多了来年没有那么多的成本和收入如何处理都已经结转到本年...

【答】：年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整 借：成本费用 贷：应付账款-暂估 下个...

2020-11-24

la****

【问】：给客户开发票15000.一个礼拜后客户转5000现金，转了一张电子承兑汇票分录如何做

【答】：谢邀！ 借 应收票据 10000 库存现金 5000 贷 应收账款 15000会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-24

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【问】：您好公司在职职工30人，有2人为残疾人，问一下残疾人保证金如何算，年工资为48000

【答】：勤劳的小会计 残疾人保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.5%-上年用人单位实际...

2020-11-24

wx****

【问】：您好，我想咨询下纳税人使用电子发票平台情况备案表？是如何操作，谢谢！

【答】：https://m.sohu.com/a/318343105_162846 看看这里对你有帮助会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-24

马秀****

【问】：会计实战的老师我们是小规模增值税达不起征点我们购买的金税盘200技术费280如何写分录呢

【答】：谢邀！ 借；管理费用-办公费 480 贷：银行存款 480会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-24

李淑****

【问】：我们公司是大型运输公司，现在把车租给其他物流公司了，给人家开的专票，如何入账呢

【答】：勤劳的小会计！ 借银行存款 贷其他业务收入 应交税费…应交增值税（销项税额）会计实战基...

2020-11-24

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【问】：总收入/总人数是年均产出，总收入/12，总人数/12，然后这两个数再一除，是月均产出，这两个数...

【答】：这两个结果，虽然一样。可表达的含义，不相同呀。 除以12的话，已经分配到每个月啦，所...

2020-11-24

13****

【问】：公司出售旧车，收到保险公司开出的红字发票和实际使用期间蓝字发票，差额的保费归新车主所有...

【答】：感谢您的提问，那您就把原来做的保险费分录红冲了，然后按现在的蓝字发票再做一遍保险费...

2020-11-24

dd****

【问】：[Image:{3840202D-3CCA-AC24-6569-929B7DD5D047}.png]销项税如何有负数呢？

【答】：你这个哪里来的科目，你这个是啥情况你没贷应交税费应交增值税么？是小规模么会计实战基...

2020-11-24

黄玉****

【问】：多个固定资产计提折旧需要设置二级科目吗？用来区分是哪个固定资产计提的折旧，如何做分录

【答】：是需要区分的 借管理费用等-折旧 贷累计折旧-某类资产会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-24

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【问】：打款5万，返5万零售折扣如何算？打款5万，这5万是按1.6折出货，打款5万，返5万零售，这两折合...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 打5万，返5万？ 什么意思， 你这不就不赚钱了？会计实战基地非常感...

2020-11-24

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【问】：请问下月销售额未达到起征点，税金减免了在申报表上收入额填在了免税销售额，本年累计数里面...

【答】：增值税申报表和所得税是不一样，你这个增值税只看开发票和无票收入申报，别的不需要交增...

2020-11-24

申鑫****

【问】：您好，我11月成立的公司，然后现在报企业所得税，季初资产如何填呢，应该是0吧

【答】：上述说法完全正确，是这样的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-24

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【问】：公司12月的费用到2020年一月才开的发票，收入发票也是我1月开的，因为是承包别的单位的食堂，...

【答】：感谢您的提问，应该来说所属2019年的收入成本费用应该计入2019年度。没有开票的可以先做...

2020-11-24

郑利****

【问】：北京市新农合在网上缴费时困以前留的是座机号现在无法得到验证码如何办？

【答】：勤劳的小会计 可以去柜台办理 一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-24

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【问】：会计实战的老师我们公司公对公给对方转了一笔钱，金额还挺大，我这记成往来账，但对方现在已...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个实质是你单位的收入还是向对方借款？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-24

雷玉****

【问】：会计实战的老师，一个代账公司用用友T3标准版，先报税征期过后补录会计凭证，是如何做到的呢？

【答】：这个没有问题的呀，现在财务报表都是一个季度一报呢，他只要把开票的收入报了就好了，和...

2020-11-24

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【问】：您好。我们在2019年12月与客户签了合同，我们是小规模纳税人，在今年4月开发票收款，应国家政...

【答】：勤劳的小会计！ 可以开3%发票的（可以不享受1%优惠）会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-24

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【问】：会计实战的老师，我这边还遇到一个问题，就是开票的时候价税合计竟然不等于最后的合计数，如...

【答】：你截图看下开票系统 是不是价格是含税的了 你点开票系统的上方改成不含税就可以了会计实...

2020-11-24

张丽****

【问】：上个月认证的发票没有进项采集，然后前两天把上个月的税报了，也交了税金，现在如何处理啊，...

【答】：明天打电话问下你税务局 去修改下就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-24

郭利****

【问】：会计实战的老师，这个净资产还要限定资产，如何填呀？这个填资产负债表的哪个数儿呀？

【答】：勤劳的小会计 你们资产负债表没有这个数吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-24

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【问】：会计实战的老师可以问下，手工做账时，结账时成本费用类账户本月借贷是平但有1至11月的累计发...

【答】：感谢您的提问，如果本月是平的，填写1-11月的借方发生额累计-贷方发生额累计的数字会计...

2020-11-24

兰****

【问】：上传发票平台失败！非法XML文档：服务器返回为空或网络通信异常！如何解决，让发票能打出来

【答】：勤劳的小会计 你们服务期那边有问题 联系下开票软件售后给你远程看看 系统有出错了...

2020-11-24

姜丽****

【问】：会计实战的老师我在汇算清缴固定资产折旧表出现这凝点，请问这应该这如何填呢

【答】：你的当年的折旧额应该小于计税基础除以折旧年限会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-24

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【问】：您好会计实战的老师，我总投资50万，买设备13万，生产货卖:576万，总花销:578万，库存:10万，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这利润是用收入-成本费用来计算的 余款是 50-13+576-578-10会计实...

2020-11-24

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【问】：当月收到抵扣发票，当月已抵扣，次月发生退货需退回已抵扣的发票，且还在申报期内尚未申报，...

【答】：感谢您的提问，这张需要退回的专用发票已经认证了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-24

欧阳****

【问】：们是小规模公司来的。对方是个体户去税局代开发票给我们我们应该如何打款过去给客户呢

【答】：欢迎会计小伙伴，让对方个体户给你提供单位账号，给对方办理汇款就是了会计实战基地非常...

2020-11-24

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【问】：我们公司回购政府一批二手电动三轮车10万元，政府开了10万的发票给我们，去税局代开的，税费3...

【答】：欢迎会计小伙伴，税款总分和价款计入您购入的车的成本应当可以，这个车是用于出售还是？...

2020-11-24

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【问】：您好会计实战的老师，请问农民专业合作社租农民土地建设大棚，然后在对外出租，如何账务处理

【答】：勤劳的小会计 借；在建工程，贷；银行存款等科目 借；固定资产，贷；在建工程 借；银行...

2020-11-24

李露****

【问】：个税app，工资薪金里没有奖金计税方式选择，别人都有啊！如何回事

【答】：感谢您的提问，个人所得税APP中没这一选项，请问您是要干什么呢？遇到了什么困难？通常...

2020-11-24

陆旗****

【问】：建筑劳务公司收到建筑服务费（人工工时费）分录如何做，成本如何结转？

【答】：借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-24

李好****

【问】：我们11月进货，收到一个普票，12月份我才发现货品名称开错了，现在给对方退回去，重开，会计...

【答】：对方给你负数发票 你入账借原材料负数 贷应交税费-增值税/进项税额转出 ...

2020-11-24

时海****

【问】：会计实战的老师帮忙回复下 老板买口罩入库如何做科目然后员工领用如何做科目

【答】：勤劳的小会计 你们买来这个口罩主要是销售还是拿给员工使用的会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-24

丁倩****

【问】：2019年分支机构所得税年报时，股东分红情况不填过不去，一填又说和备案不一致，如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，分公司应该合并到总公司进行汇算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-24

周国****

【问】：会计实战的老师，这个月社保不是单位部分有政策么，我想问一下社保缴纳有抵减的如何做账阿？

【答】：欢迎会计小伙伴，正常计提记账，减免的部分计入营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-24

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【问】：会计实战的老师您好！ 我从2018年10月，普通发票开超额了，担忘记缴税了，到今天为止我需要交...

【答】：欢迎会计小伙伴，你具体说一下什么情况会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-24

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【问】：1、请问项目银行代收劳务费，代付劳务费，如何账务处理呢？ 2、请问我们公司公账上收到别人...

【答】：1，如果合同约定是代收代付，通过其他应收应付过渡解决。2收标书款计入收入，购标书计入...

2020-11-24

郭紫****

【问】：会计实战的老师，为啥之前坏账准备在借方，冲减的时候还在借方呀？，这个递延所得所资产如何...

【答】：之前的坏账准备在贷方，计提时，借信用减值损失，贷坏账准备 冲销的时候在借方 计提的时...

2020-11-24

申亚****

【问】：营业执照注册资本是100万，投资者投入资本300万，应该如何做分录?用资本公积的哪个子目？

【答】：借银行存款300万贷实收资本100资本公积200万会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-24

姜岩****

【问】：两个行政事业单位合并，对已经计提完折旧和未计提完折旧的固定资产分别应该如何入账？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这并入方直接时 借 固定资产 贷 累计折旧 就相当于是把固定资...

2020-11-24

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【问】：您好会计实战的老师，个人所得税申报时没有申报绩效工资准备年底申报应该几月申报如何申报列...

【答】：感谢您的提问，要算在2019年的话需要在所属2019年度申报，也就是最晚2020.1.15申报会计...

2020-11-24

黄琴****

【问】：我们在根据原始凭证做会计分录时，抵扣联不能作为原始凭证，而抵扣联里抵扣的增值税可以抵扣...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；库存商品或原材料 ，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应...

2020-11-24

田甜****

【问】：会计实战的老师您好，我报名中级职称到最后的时候，有一个短信验证，手机收不到验证码是如何...

【答】：勤劳的小会计！手机号没有错误吧，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-24

fd****

【问】：收入需要交纳增值税和附加税，但是有抵扣，这个如何做账，如何反映税款被期未留抵抵扣了

【答】：没有进项税发票 不应该抵扣的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-24

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【问】：汇算清缴，问题1，汇算清缴塡写年报时塡的是2019年末的报表，申报完后企业所得税增加了11万，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 1.对于之前的报表不去变更处理了，直接是在申报当期通过以前年度损...

2020-11-24

李先****

【问】：会计实战的老师，现在我们公司两套账，是不是有问题啊，财务工资做一套给税局，我这里老板让...

【答】：勤劳的小会计 是的 实际中是有存在。 但是税局那边是不允许两套的 ；你要么按老板要求...

2020-11-24

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【问】：会计实战的老师您好，请问应纳税所得额=1000+600/4-600*4/10+200+20-30=1100万后面这个减30万...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有看到你的题目内容会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-24

李沛****

【问】：您好：从2020年1月开始到现在一直没报个人所得税如何样。地税罚款多少钱。

【答】：欢迎会计小伙伴，需要去税局填表补做纳税申报 罚款多少，这就需要看你当地税局裁量 的，...

2020-11-24

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【问】：销售一批B产品，增值税专用发票注明售价100000元，增值税13000元，货款收到，存入银行。根据...

【答】：借银行存款113000 贷主营业务收入100000 应交税费-销项税额13000会计实战基地非常感谢您...

2020-11-24