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【问】：会计实战的老师您好，公司要贷款，出的报表利润更高的，但实际年度汇算清缴利润是没那么多的...

【答】：向银行提供说明，解释是否是税会差异会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师，有成本差异的如何计算成本？有公式吗？会计实战的老师把这一块给好好讲讲好...

【答】：欢迎会计小伙伴，成本差异率=（期初材料成本差异%2B本期入库材料成本差异）/（期初库存...

2020-12-22

wx****

【问】：请问小规模公司购进货物无法取得发票，外账如何做账处理？无法取得发票对公司有哪些影响？

【答】：欢迎会计小伙伴，用合同和支付凭证入账，企业所得税不能抵扣的会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-22

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【问】：我公司为销售企业，主要销售设备，同时设备也对外出租，账务处理如何做？采购设备计入何科目

【答】：勤劳的小会计 销售的话 做 借银行存款 或者应收账款 贷主营业务收入-销售收入 应交税费...

2020-12-22

黄语****

【问】：上月有留底本月有销项本月是如何做分录还有结转下个月做银行帐如何做分录

【答】：如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-...

2020-12-22

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【问】：比如11日，生产车间生产产品领用甲材料120吨，每吨500元，计60000元，领用乙材 料160吨，每吨...

【答】：欢迎会计小伙伴，明细账户指的是什么具体些？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-22

杨艳****

【问】：我们公司老板买的衣服（几万）➕燕窝这个专票如何做账啊 进项可以抵扣吗？

【答】：谢邀！ 如果老板个人的 不应该入账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-22

王瑶****

【问】：我是办税员我现在被列为税局的黑名单不能约号，应该要如何处理，情况说明的话如何写，又应该...

【答】：欢迎会计小伙伴，写一下你没有申报的原因，以及补充申报会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-22

Go****

【问】：会计实战的老师，银行存款与我实际做账差1.51，原因是9月份的时候开的发票不行，作废了，重开...

【答】：欢迎会计小伙伴，发票作废重开为啥会涉及银行存款？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-22

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【问】：我想问下对方给我劳务派遣票的开票全额是29880，如何税额52.22。差额征税28087.2。这个如何算...

【答】：欢迎会计小伙伴，试下这个算法是下的 （29880-28087.2）/1.05*5%会计实战基地非常感谢您...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师，您好，以前公司的账都在外账公司里，现在要接回来，自己做，账务非常混乱，...

【答】：勤劳的小会计 肯定要先按照原来余额建账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-22

罗爱****

【问】：就是融资租赁取得的租金是增值税专用发票。 上面价税合计是本金和利息，那这个进项税额如何办

【答】：如果开的是租赁服务 进项税可以抵扣的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-22

王春****

【问】：给单位开了增值税专用发票、钱打到对公账户、小规模纳税人对公账户、如何提现？我们买货都是...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去银行填写取款单或者支票的方式提现会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-22

杨桂****

【问】：19年已做9个月，后来调整期初余额，期初余额已经全部重新导入。我现在要修改凭证如何弄

【答】：勤劳的小会计，你现在无法修改，只能重新录入凭证，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师，有一张68.98元的专票。这个我可以入成69元吗？剩下的那两分应该如何弄？

【答】：按发票做，多付款做营业外支出 借营业外支出 xx费用 进项税额 贷库存现金会计实战基...

2020-12-22

郑惠****

【问】：收到上级工会补助收入用于购买口罩这一流程下来分录如何做？已成立工会

【答】：账面挂其他应付，买口罩其他应付会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-22

李利****

【问】：我想要咨询一下，公司缴纳的印花税的会计分录如何做购销合同的印花税计入应交税金还是管理费...

【答】：好，印花税的会计分录是，借记税金及附加，贷记银行存款，会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师我想问一下购方发票已认证后来发现开错了就开了红字信息表过来我们这失误又重...

【答】：勤劳的小会计 红字信息表对开了一次？ 都审核通过了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师比如说一个费用，他开的是增值税发票，那我的费用入账的是不含税金额，如果他...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果您是一般纳税人；取得专票，成本费用是按不含税金额入账；如果取得...

2020-12-22

朱占****

【问】：两年前的账，小规模纳税人营业收入1万元分录没有计算增值税如何办？？（此公司月营业收入少于...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是当时没有申报的，你在这个月申报的时候，把金额填写到未开票收入...

2020-12-22

付丹****

【问】：会计实战的老师，企业购买的亿企赢的财税技术服务开的电子普票800元应该如何做分录

【答】：勤劳的小会计 借管理费用-办公费贷银行存款 抵减 借应交税费-应交增值税 借管理费用-办...

2020-12-22

ss****

【问】：会计实战的老师新企业建厂房车间，购买的钢材，水泥，还有设计费这些进项是如何抵扣了

【答】：分两年抵扣的政策已经取消 现在可以一次性抵扣会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-22

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【问】：以前年度在汇算清缴时，在纳税调整明细表调增了一些金额，使利润减少了，但这些金额我没在账...

【答】：欢迎会计小伙伴，，你这会儿本身就不需要在你的账上去调整，因为你这个本身就是会计和税...

2020-12-22

方長****

【问】：高档水果行业，费用基本都是加油，餐饮的报销费。管理费用比主营业务收入高如何办

【答】：欢迎会计小伙伴， 你就是亏损？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-22

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【问】：您好，新政府会计制度下，事业单位银行利息收入财务会计和预算会计如何做分录？谢谢

【答】：借：银行存款 贷：利息收入 预算会计做分录 借：资金结存…货币资金 贷：其他预算收入 2...

2020-12-22

CH****

【问】：会计实战的老师您好，这题不应该是500吗？不是按票面金额的万分之五吗，如何成200了，

【答】：勤劳的小会计这里应该是500元的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师，机动车发票开错了，销售方注销了，我要如何样才能将发票作废并开具新发票

【答】：这个可以根据对方注销声明这个是可以税前扣除的，这个重新开不了，注销重开不了发票会计...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询个问题。我们公司想以公司的名义买一个房产（门面房销售公司...

【答】：购入交那契税、土增税 2.按月计提折旧就可以了 卖出去缴纳增值税、土增税、所得税、印花...

2020-12-22

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【问】：疫情期间减免的社保费用已计提并扣款现在退回的社保费用如何做会计分录

【答】：欢迎会计小伙伴，借；银行存款，贷；其他收益会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-22

韩慧****

【问】：会计实战的老师，您好，我今年1月份离职，医保停缴，2月的时候就进行了补缴，请问我的医保卡3...

【答】：一、这个应是社保局没有进行解决，属于非常时期，办事效率肯定低些会计实战基地非常感谢...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师您好，我们有个滑轮培训机构9月份成立，年后这个机构就不办了。然后重新建立一...

【答】：五千以下的计入费用就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-22

丁姐****

【问】：去年的税控盘费用480元已进费用，今年3月销项多，想把去年480元抵扣，这时如何做分录

【答】：抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用会计实战基地...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师，我们是小规模纳税人属于小微企业，购买的库存商品，对方给我们开的增值税专...

【答】：对，借 库存商品 贷 应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-22

黄巧****

【问】：公司老板让我需开了一张技术服务费的发票，没有实际交易，我该如何处理做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，如果这样开具了，只能是按照收入确认了会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师我请教一下通过公司给员工交纳养老保险，但是单位承担的部分也由员出，员工先...

【答】：借银行存款贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-22

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【问】：公司购买了一辆五万多的货车，有发票，1.做认证的时候和其他发票一样认证吗2.报税抵扣的时候...

【答】：1.是的，2 不需要分期抵扣，和你专票认证是一样填 ，填写第2栏会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-22

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【问】：第4栏"在职职工工资总额":按本单位上年在职职工工资总额换算成按月或按季金额填报....

【答】：感谢您的提问，把每个月的应发工资总额加起来就行了，然后乘以12.与最低缴费比例相比较...

2020-12-22

王凌****

【问】：会计实战的老师，如果把农业工具（锄头等）做进固定资产了，归到哪类合适（比如办公设备等）...

【答】：农业生产的锄头等低值工具，不应当计入固定资产，应当计入成本中的低值易耗品会计实战基...

2020-12-22

古笨****

【问】：我们村里2018年拥有的固定资产300万的洗车场，2019年被拆迁，2019年的账应该如何做？做清空吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，你应该做固定资产清理，有补偿吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-22

一叶****

【问】：小规模纳税人城建税多计提了一半导致减半征收营业外收入也多计提了，跨年度是如何调整科目呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你不影响你总的损益 的吧， 你营业收入多了，税金 及附加多了，会计...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师现在忽然发现四月份，别人开给我们的住宿费发票，纳税人识别号填错了（我们自...

【答】：欢迎会计小伙伴，要退回去重新按照正确的纳税人识别号开发票会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-22

萧廷****

【问】：二房东，小规模纳税人，收取租户的水电费，给对方开专票，中间有差价，如何入账

【答】：勤劳的小会计 计入其他业务收入 电费按13% 税费按9%会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-22

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【问】：年末库存暂估了，然后用友T3里面下年初暂估没看到的，如何办，因为当时是做暂估入库和暂估出...

【答】：欢迎会计小伙伴，暂估的第二个月月初，需要做一笔分录，冲减上月暂估入库。如果当月没有...

2020-12-22

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【问】：全年1-12月份工资已发，年终奖1月份发放，如何把福利费做调整

【答】：你可以将1月份的福利费当作是2020年的年终奖，一次性摊到12个月里面会计实战基地非常感...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师您好，我现在和一个供应商对账，发现往来是对不上的，相差有50多万，主要原因...

【答】：感谢您的提问，按照您的描述，目前对款项性质存在不一致的情况，建议双方先对款项性质认...

2020-12-22

李欣****

【问】：收到生育津贴的这个会计分录一般如何记账，是借银行存款，管理费用-工资红字吗

【答】：借：银行存款 贷其他应付款-职工生育津贴会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-22

何湘****

【问】：我在填报汇算清缴的表时，最后风险提示有个这样的提示，这个我们去年的全年工资是6万元，没有...

【答】：忽略就可以的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案，...

2020-12-22

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【问】：会计实战的老师好，请教一个问题。我们是研发企业，12月一份合同开了300万的发票，现在1月要...

【答】：勤劳的小会计！可以按行业毛利率暂估相关成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-22

aa****

【问】：您好会计实战的老师，企业汇算清缴，想交税，但是报表是亏损的，如何调整？有以前的年度亏损

【答】：好，实际经营情况申报纳税吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-22

张静****

【问】：您好，我是一家医院的，还没有开业，请问一下，税务工会经费这个表如何申报

【答】：勤劳的小会计 你们没有工资的话 就是0报工会经费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-22