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【问】：资源税是如何算呢，像施工单位要交资源税吗，像现在挂靠项目要收个人所得税是

【答】：欢迎会计小伙伴，你们用什么资源吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-15

张云****

【问】：小规模纳税人，月报，本月开票20万，但是季度不超30万，本月报税如何申报

【答】：谢邀！ 按月申报的话 不能超过10万 超过的话 全额缴纳增值税 填第3栏税控器具开具的普通...

2021-02-11

孔晓****

【问】：法院执行以前年度材料款，如何记账？拿回发票后，需要计入以前年度损益调整吗

【答】：付款做借应付账款 贷银行，这个拿回发票，你这个跨年之前销售结转成本吧，那这个做借以...

2021-02-17

吴梅****

【问】：同问实缴出资时间不能超过申请时间，只能选一年内的实缴，请问如何操作，谢谢

【答】：感谢您的提问，您是认缴出资吗，时间没有限定这样会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-24

李佳****

【问】：会计实战的老师您好，我红字增值说专用发票信息表填写完，在导出页面没有显示是如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，你带红字信息表查询，里面找一下。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-02

刘灵****

【问】：会计实战的老师，请问：应收账款收不回，一部分债转股另一部分转为信托投资，如何做账？

【答】：勤劳的小会计 借：长期股权投资（债转股） 交易性金融资产（信托） 贷：应收账款 这样...

2021-02-20

原双****

【问】：请问单位单休今年5月份工资如何算呢，5一放假5天，那么出勤还是27天吗？

【答】：你们公司内部是怎么定的呢？我们公司5月份应出勤天数是20天，还有的公司事19天，有的就...

2021-03-04

青青****

【问】：记账凭证有两列，一列借方，一列贷方，如何在哪里画对好呢？合计之后画不画？

【答】：一般情况下 在你登记后在借贷方都画对号，证明你已经登记了这个账。合计不画对号。会计...

2021-02-01

黄超****

【问】：留底税额太多了，专管员让退税，钱到账了，分录如何做，留底税额转出这个分录

【答】：感谢您的提问，借：银行存款 贷：进项税-留底税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-05

张薇****

【问】：您好，4月申报3月，勾选进项时，误勾选了不抵扣，这种情况，一般如何解决？

【答】：欢迎会计小伙伴，你需要去找你的税管员更正误勾选的发票。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-22

史莉****

【问】：您好，请问日常加油费攒到一千多就去开专票，那在付钱的时候如何在软件中入账

【答】：欢迎会计小伙伴，可以计入预付账款或者是其他应收款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-01

郎朗****

【问】：会计实战的老师好！我三年前加这个Q群，学堂账号早就忘了，转到**如何登录学堂账号？

【答】：欢迎会计小伙伴，你的手机号还在用吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-24

圈圈****

【问】：会计实战的老师，企业享受了固定资金一次性折旧产生的税会差异，小企业账务上如何处理？

【答】：小企业会计准则不做分录这个，差异自己做一个表，统计下会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-25

高明****

【问】：会计实战的老师，我想问哈就是我们和总部的走账直接是从内部系统扣得，这种如何做账啊？

【答】：借：银行存款 贷：其他应付款——XX公司会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-06

利敏****

【问】：您好会计实战的老师去年一张白酒的进项票今年去税务局补税了账务和纳税申报表上如何做呢

【答】：欢迎会计小伙伴，补的是增值税和附加税的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-19

陈张****

【问】：法人有a和b公司，现在想要把a公司注销，但是账上还有100万需要如何处理

【答】：勤劳的小会计 100万在偿还债务以后返还给股东会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-28

付倩****

【问】：会计实战的老师，个体户的核定征收的税是如何交？增值税和所得税，能帮忙举例说一下吗？

【答】：感谢您的提问，核定征收是江所有税放在一起，根据你的收入或者成本，核定一个综合税率，...

2021-02-24

付倩****

【问】：会计实战的老师，麻烦您再帮我看看我的表填的对不对，重新又填的如何显示不用交所得税了

【答】：有，7153.81，老师，这个数要填在哪个表里？办公费82662.29，咨询费30000，修理费4620，...

2021-02-23

徐晨****

【问】：我公司帮分公司缴纳了社保，缴纳的的这部分钱由分公司还给我公司，如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，你公司缴纳的时候 借：其他应收款—分公司 贷：银行存款 分公司还钱的时...

2021-02-10

陈珍****

【问】：2019年的报关单有一张没有开销项零税率发票，已经汇算清缴了，应该如何办

【答】：勤劳的小会计！需要和专管员联系处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-11

陈娟****

【问】：18年有一笔暂估成本，现在票也不回来，需要如何操作才能不影响19年的利润

【答】：你这个之前不是暂估，对应结转成本吗，汇算清缴18年纳税调增就可以，你这个18年没有结转...

2021-02-22

赵平****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，我要去税务局开普票，我想把开票金额提高到十万，要如何弄

【答】：感谢您的提问，您是找税局代开的，还是自己开票的?会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-01

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【问】：您好企业所得税申报错误，汇算清缴时发现错误而且会有税款，这种情况如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，在汇算清缴上按正确的报，税款可以多退少补会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-15

so****

【问】：我想问一下，所得税季报里，年初资产总额如何塡，企业一直是0申报，没有业务

【答】：没有，那可以填写0 吗，不能填写0 ，那这个就填写0.1会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-19

卢东****

【问】：公司刚成立没有收到股本只发生了一些费用费用还没有收据该如何填写资产负债表

【答】：你账上是怎么做的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-03-03

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【问】：增值税申报的时候，点申报，它总是提示“进行申报数据提交”，该如何解决呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，如果数据填了，可能系统不稳定，重启电脑或者晚点提交试试会计实战基地...

2021-01-31

夏艳****

【问】：您好会计实战的老师请问一下2020年取消专票抵扣期限，现在有19年的专票如何入账呢

【答】：谢邀！ 请问现在收到专票需要当月勾选认证么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-28

牟彩****

【问】：会计实战的老师，请问市政项目成本一般要如何核算我们都是现结原始凭证一般准备哪些呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 成本是根据你实际发生的材料人工相关成本进行核算处理的。 现结，你...

2021-02-03

田景****

【问】：我想问下公司前面外账是给代理公司做的，现在接回来，这边要如何录期初余额啊

【答】：期初余额就是你最后一个月的期末余额 根据科目余额表最末级去做会计实战基地非常感谢您...

2021-02-21

姜燕****

【问】：会计实战的老师，向建设银行借入半年期的借款10000直接用于支付购料款，如何做分录

【答】：勤劳的小会计 借：银行存款 10000 贷：短期借款 10000会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-06

谭微****

【问】：会计实战的老师，去年忘记摊销房租费了，已经做了汇算清缴了。请问现在如何补提会计分录

【答】：借以前年度损益调整，贷预付账款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整会计实战基地...

2021-03-05

赵****

【问】：小规模装修公司，收到装修款，也给对方开了发票，这笔分录应该如何做呀会计实战的老师？

【答】：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-02

杨芹****

【问】：会计实战的老师，企业汇算清缴有退税如何调平呢，申报的时候直接调增的话，账务如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，企业汇算清缴有退税调平，那调增的金额=以前年度亏损金额%2B纳税调整之...

2021-02-19

冯月****

【问】：请问一下，我们是生产纸的，公司购买车的交强险和交通事故强制险如何做分录呢

【答】：感谢您的提问，借：管理费用 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-07

王好****

【问】：您好，刚申请的公司，弄错了，本来申请一般纳税人结果下证变成小规模，如何办

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/xBnzZxpCTJ_EmON1jj6OsA会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-20

连娟****

【问】：eTax@SH3把登录方式更改成了税号登录，然后就登录不上了，该如何办？

【答】：你登录的是电子税务局吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-22

喻平****

【问】：会计实战的老师，现在买辆裸车价100万的车子，我如果说从公司走抵税的话是如何样操作

【答】：欢迎会计小伙伴，。 那你这车子就上公司的名称，不上个人的。这车子就是企业的资产。会...

2021-02-25

陈文****

【问】：我申报个人所得税，被我弄错弄成申诉了，而且显示已经受理，不知道该如何办？

【答】：企业找你了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案，...

2021-01-27

侍小****

【问】：请问这个如何回事啊，是在申报的时候显示这个，电脑系统重装了，登录时进不去

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是自然人税收管理系统的吗？是的话。 参考这个会计实战基地非常感...

2021-02-08

陆梦****

【问】：房子首付都付了，贷款也下来了，才能签合同，如果里面有不合理的条款如何办？

【答】：房产的合同是住建部的格式条款 不会有不合理的条件的 大部分都是倾向于购买方的会计实战...

2021-02-05

汤雅****

【问】：损益类帐户里的增加额和减少额不等，但又因为期末没有余额，那如何写T型帐呢

【答】：欢迎会计小伙伴，发生的时候登记借方或者贷方，结转的时候登记贷方或者借方，期末余额为...

2021-02-07

康琦****

【问】：我公司用红字发票开给客户的年度返利，如何做账 可以冲减以前年度损益调整吗

【答】：勤劳的小会计！ 可以冲减以前年度损益调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-17

韩冰****

【问】：债券质押式回购，在回购期间债券到期了，那么这个回购的收益应该如何分配呢？

【答】：勤劳的小会计，收益是入投资收益里的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-04

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【问】：我公司转让长期股权投资，亏损。所得税投资收益纳税调整明细表如何塡？谢谢。

【答】：欢迎会计小伙伴，可以截图下调整明细表，方便解答，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-12

石悦****

【问】：企业实缴金额如何填比较合理~在报工商年报，去年赚了多少实缴金额就填多少吗

【答】：勤劳的小会计！ 填写股东实际投到公司的钱（实收资本）会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-27

余海****

【问】：我是一般纳税人物业公司，水费采用差额计税，但是差额是负数，还如何账务处理

【答】：差额是负数？亏本了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-30

刀刀****

【问】：会计实战的老师我刚刚开的公司就是有私人去银行给我公账转账，她不要发票，我这个如何收

【答】：你做无票收入，借银行 贷主营业务收入 应交税费应交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-26

吴道****

【问】：独资企业第一次在网上申报年度报表，没挣到钱，资金状况应该如何填？要纳税吗

【答】：直接看2019年12月的资产负债表中的资产总额的期末数据会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-04

郑志****

【问】：公司类型:有限责任公司(台港澳法人独资),要变更法定代表人,这个如何操作

【答】：去工商局变更，然后再去税局变更会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-16

qi****

【问】：我公司支付给个人一笔款，4千元，用途写的是劳务费，没有发票，这如何处理？

【答】：那就只能做无票支出入账了，但是由于没有取得发票，到所得税汇算清缴时，要做纳税调整了...

2021-02-09