会计人员报销的操作流程是什么

作为一名优秀的财务人员，不仅需要丰富的从而经验，帮助企业处理各种财务问题，更需要扎实的理论功底，只有理论和实际相结合，才能够使得财务工作更加规范化，细致化，使得财务数据有理有据，学习理论，不断充电，是财务人员必须要做的事情，那么接下来，我们就讲一讲报销的具体程序是什么

公司人员拿着发票来进行报销，核对之后发现无误我们就需要进行报销处理，首先要对按照要求填制报销，其次对其进行单据进行审核，下一步就是拿着报销单据到财务人员那进行费用支付，最后就是对其报销单进行管理，具体这四步流程的详细处理是什么，快来看会计人员报销的操作流程是什么的讲解。

1、报销费用的填制要求

a)费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理

b)将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边

c)用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等

d)采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面

e)非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据

f)外出培训费凭《培训协议》办理报销手续

2、报销单据的审核

a)费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认

b)财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批

c)经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据

3、费用的给付

a)报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用

b)单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付

c)单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付.

d)各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理

4、费用报销单据的保管

a)费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账

b)所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存

以上就是本节课的内容，这方面的知识点在以后的实际工作过程当中将会非常重要，请大家回去以后认真详细的去了解相关的知识，如果有不懂的，或者不明白的地方，欢迎咨询会计实战基地，或者咨询我们的老师，我们将为您继续传道解惑授业