张帅****

【问】：请问会计实战的老师上个月开了一张发票，识别号多了一个数字，现在快计发现该如何办，谢谢

【答】：开错的发票开红字发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-05

张花****

【问】：会计实战的老师，进口货物发票金额小，实际付的多，这种情况是正确的么？多付的如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，这种不正确，多付的不能税前扣除，计入营业外支出了会计实战基地非常感...

2021-02-17

唐嘉****

【问】：会计实战的老师您好，计提的税费和实际缴纳的税费有几角钱的出入，中间的差额如何做账啊

【答】：欢迎会计小伙伴，是少计提了还是多计提了？ 少计提了就补计提，多计提了就冲销会计实战...

2021-03-03

黄先****

【问】：会计实战的老师，公司转给个人一笔款，对方公司开来相应金额的发票，这个应该如何记账呢

【答】：采购业务是真实的吗？？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-03-07

苏鹤****

【问】：培训机构，拿证前的固定资产评估（新的有发票）取证后还用入账吗如何入账？谢谢

【答】：感谢您的提问，您之前没有入账的话，是需要入账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-27

sa****

【问】：13年是两个股东公司刚成立的时候全部实缴20年变更成一个股东实缴日期如何写

【答】：欢迎会计小伙伴， 就是公司章程上面实交的日期会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-07

李****

【问】：第二张图是明细表，想要在汇总表里能看到每天各部门支出汇总数，如何设置？？

【答】：感谢您的提问，可以把表调一下 用数据透视表就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-05

zh****

【问】：税务局找上门说土地要重新评估，增值部分要交税有这个规定吗，要如何交交多少

【答】：感谢您的提问，是说土地增值税吧？有这个规定，因为你们上报的价值可能会低于现在的价值...

2021-03-01

谭霞****

【问】：事业单位有一笔款100万进到基本户，不是财政拨款，分录如何做？预财计可研费

【答】：借 银行存款 贷 非同级财政补助收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-14

蒋林****

【问】：我想咨询一下，公司给客户的回扣，一般如何处理，也没有发票，业务员也没法找票

【答】：勤劳的小会计 个人客户的话 你做借销售费用-佣金支出 贷银行存款 应交税费-应交个人所...

2021-01-22

24****

【问】：会计实战的老师您好，我想请问一下，电子发票开具后，接收人电话号码填写错误，该如何办？

【答】：这个只有邮箱地址没有错，发票对方还是可以收到的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-09

区焯****

【问】：个税缴款应该选三方协议缴款，点错，点成银联缴税，如何退出来，用三方协议缴款

【答】：企业作为纳税人向税务局缴纳税款大部分是通过银行账户划款，为了这些税款划转起来快捷方...

2021-02-13

马新****

【问】：企业收到政府补贴的失业补贴，借记银行存款，贷记营业外收入，如何冲减管理费用

【答】：勤劳的小会计 你冲管理费用是什么情况 拿来去什么用途会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-23

高艳****

【问】：金蝶软件在结转损益时提示本年利润科目未设置或不存在请在系统中设置是如何回事

【答】：登录金蝶K3主界面，系统设置-系统设置-总账-系统参数-财务参数-本年利润科目、未分配利...

2021-01-18

yz****

【问】：会计实战的老师您好，计提的税费和实际缴纳的税费有几角钱的出入，中间的差额如何做账啊

【答】：差额冲减计提的税金及附加就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-02

陈****

【问】：您好会计实战的老师，开了一张红字发票，后面敲了一个公章可以吗？如果不行，应该如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，发票不能加盖公章，应当作废，然后重新开具加盖发票章会计实战基地非常...

2021-02-16

徐沈****

【问】：用友u8提示,无现金流量科目不能录入。我这部涉及到的现金流量科目，如何修改

【答】：谢邀！，一般是你点一下初始那里有一个科目设置里有一个关于现金流量的勾连。 现金流量...

2021-02-04

李红****

【问】：建筑公司做工程购买材料自用如何做账？后期如何结转？工程完工后收钱如何做账？

【答】：购买材料的话 记入员工餐 使用的话 借：工程施工-合同成本 贷：原材料 收取工程款 借...

2021-02-15

蒋珍****

【问】：想问下，公司为了少缴社保，按最低基数做的工资，高出的部份可以如何样处理的。

【答】：欢迎会计小伙伴，社保年审不够的部分可以通过退休人员，其他单位缴纳社保进行调整会计实...

2021-01-25

张小****

【问】：您好，登陆自然人税收系统，提示请求参数非法:qydjxh不能为空是如何意思

【答】：勤劳的小会计报税时提示djxh不能为空指的是申报的信息里有带*号的必填项目里有还未填列...

2021-02-12

罗芳****

【问】：实名制下，建筑业税筹该如何做 劳务分包的模式和需要交哪些税，您能给我讲讲吗

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这劳务分包是可以享受简易计税进行交纳增值税 附加税 所得税会计...

2021-01-19

刘毅****

【问】：注销的时候如果资本公积盈余公积未分配利润也不够如何办，未分配利润还差100

【答】：按道理一般不会出现这种情况，在发行时的资本公积就16亿了，并且企业回购也会考虑对权益...

2021-02-01

蔡黎****

【问】：您好！高新企业做账时研发费用票时加计扣除吗？费用票时5000，分录如何写？

【答】：感谢您的提问，做账的时候不体现加计扣除的，加计扣除是汇算清缴的加计扣除的，您就正常...

2021-01-31

黄淑****

【问】：取得的债券用于生产周转，则每年末债券到期摊销和到期偿还会计分录应该如何做？

【答】：感谢您的提问，您说的是发行债券收到资金吧，发行债券是分录： 借：银行存款 贷：应付债...

2021-01-28

林敏****

【问】：我想问个人出租房屋年租金收入为21668元，那缴纳税金需要交多少？如何算？

【答】：欢迎会计小伙伴，你给他开专票的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-20

李雷****

【问】：您好会计实战的老师，麻烦您帮我算算看从价计征这块的数字是如何算来的？10463.61

【答】：欢迎会计小伙伴，房产税从价计征= 房产原值*（1-政府规定的扣除比例）*1.2%*3/12，老师...

2021-02-19

李玲****

【问】：教育法附加、印花税、水利建设专项收入、城市建设税和工会经费缴纳后如何做分录

【答】：借：应交税费——应交教育费附加 借：应交税费——应交印花税 借：应交税费——应交水利建设专...

2021-02-24

曾某****

【问】：就是计提累计折旧，应该记办公设备折旧但是记到机械设备中了，如何调整会计分录

【答】：欢迎会计小伙伴，是本来借方应当计入管理费用科目核算，错误的计入了制造费用科目核算，...

2021-02-11

孙晓****

【问】：后期金税盘每年的系统维护费是全额抵扣吗，一般纳税人申报时要填哪些表，如何填

【答】：欢迎会计小伙伴，可以全额抵扣，填附表四，优惠明细表和主表23栏三个地方会计实战基地非...

2021-02-10

高帆****

【问】：财务会计收入/费用与预算会计收入/支出存在差异，请补充登记差异项，如何办？

【答】：首先，你自己去找你的财务账务处理有哪些没有用财政拨款支付，进到凭证中去填写差异原因...

2021-02-25

唐斌****

【问】：在公司员工租车4000/一个月工资3000我需要交税吗？如何样可以合理避税

【答】：勤劳的小会计 需要分别来报个税的。 一个按工资薪金报个税 。 一个是按财产租赁所得 。...

2021-02-08

李暘****

【问】：现在社保稽核了，我们所交社保按照最低的基数交，工资是按照实际的发，如何办？

【答】：，欢迎会计小伙伴，这种大概率要补交，要么就调整工资结构会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-02

蔡黎****

【问】：今天公司收到了，准备做盒子的定金，总共4900收到定金3000 如何做账呀

【答】：勤劳的小会计 今天公司收到了，准备做盒子的定金，分录是，借；银行存款等科目3000，贷...

2021-01-30

李艳****

【问】：增值税小规模纳税人自开专票，需要交哪些税？如何计算？如果是20万是交多少？

【答】：欢迎会计小伙伴，具体的什么业务的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-21

星星****

【问】：您好，请问拿到了营业执照，但还没去银行和税局登记，现在想更变企业名称如何搞

【答】：感谢您的提问，登录你当地的工商局网站找到变更填写相关的变更事项，上传相关资料保存就...

2021-02-21

张华****

【问】：老用银行多支付给别家公司的钱就是负数了 如何弄平呀 现在应付账款-0.96

【答】：结转计入到预付账款科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-18

小庄****

【问】：会计实战的老师，餐饮行业疫情期间从1月份开始就免增值税吗？如果交了增值税，如何办呢？

【答】：是的1.1要是之前申报交税普通发票话你可以更正申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-22

李思****

【问】：比如我跟厂拿了一批货，我店完成任务，厂给一批货返金额，我要如何去做那个表格

【答】：勤劳的小会计！计入营业外收入就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-03

韩****

【问】：能不能直接告诉我如何写分录？后面再来了1420的发票又应该如何写分录呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，请问具体问题或者在原问题下面追问会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-06

曾丽****

【问】：我们生产的产品批次多每批生产程序1-6个程序每个产品工艺不一样如何算成本好

【答】：在分批法下，对于各批产品直接耗用的原材料，生产工人工资以及提取的职工福利费，一般根...

2021-01-24

黄平****

【问】：6月30日，按期末公允价值对交易性金融资产计价。如何填价值变动损益计算表？

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-26

王燕****

【问】：392874.05含税，税率16，税金63647如何算出来的，这个税金对吗

【答】：欢迎会计小伙伴，392874.05含税，税率16，税金=392874.05/1.16*16%=54189.52 你提到的税...

2021-02-23

牛磊****

【问】：会计实战的老师，我们给林业局开了一张500万的普票，备注是前期作业费，这该如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税...

2021-01-19

方卉****

【问】：我们有异地分公司非独立核算，现在有笔业务需要分公司汇款。取得发票后如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，。 取得发票？你就是按你的成本费用处理的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-23

朱素****

【问】：您好会计实战的老师，增值税纳税申报表中25栏为-2486.66，如何用这个数来抵税？

【答】：这个不用管他，他会自动帮你抵本期的税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-02

柳应****

【问】：就是2020年开的发票，但实收是19年的应项收入，像这种汇算清缴要如何操作

【答】：你确认收入在几月份的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-06

林芳****

【问】：会计实战的老师，上年度人平均工资是社保工资吧？每月人数都不一样，这个平均工资如何算？

【答】：勤劳的小会计 就是统计局网上公布的上年平均工资金额 一般 不用算会计实战基地非常...

2021-02-11

兰兰****

【问】：请问2020年年度汇算清缴固定资产和长期待摊费用如何填表？资产原值是指个？

【答】：填期末固定资产原值，即不扣除累计折旧额。 填长期待摊费用原值，即不扣除摊销额。会计...

2021-01-28

冬****

【问】：会计实战的老师您好，民办非营利的学生学费收入及伙食费和住宿费的收入会计分录要如何记?

【答】：勤劳的小会计！ 可以做分录 借银行存款 贷提供服务收入会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-30

李筠****

【问】：会计实战的老师，请问小规模没有进货发票如何结转成本，后期是能收到发票的，分录如何做？

【答】：，欢迎会计小伙伴，可以先做暂估，按不含税借：库存商品，贷：应付账款-暂估应付款会计...

2021-02-26