企业现金流量表的结构

    项    日

  本期金额

  上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金

    经营活动现金流入小计

    购买商品、接受劳务支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金

    支付的各项税费

    支付其他与经营活动有关的现金

    经营活动现金流i=“小计

    经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计

    购建吲定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金   

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计

    投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计    ；

    筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

    加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额