供应商用材料费抵赔款如何做账

供应商用材料费抵赔款如何做账

我司购入一批材料，由于品质出现问题，我司提出索赔，结果是将整批材料款作为赔偿，购入时分录为：借：原材料；贷：应付账款。请问现在我怎么做分录冲这笔应付款：

借：应付账款

贷：营业外收入

这种赔偿，也可以冲减存货成本。在实际操作中，一般都是冲减存货成本。

扣供应商的货款如何做会计分录？

应该按照无法付出的应付账款处理。

借：应付账款

贷：营业外收入

但是，实际操作中，一般冲减存货成本。

从避税角度考虑，也可以转为账外资金管理。

借：应付账款

贷：库存现金

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