会计实战的老师，企业19年发放18年年终奖时，发现18年的年终奖多计提了，比如应该发1万，计提了2万，他发放的时候是借：应付职工薪酬2万，以前年度损益-1万，贷：银行存款1万，然后把以前年度损益结转到未分配利润中去了，借：利润分配-未分配利润-1万，贷：以前年度损益-1万。这样一来我们的审计利润表在期末未审数出现了一个其他转入的金额，我们要在不改变报表数据的情况下，如何把以前年度损益调掉？