会计实战的老师请问一下老板给我的工资表扣了个税的，但是我报税是没着交个税的，1、我是先计提工资销售费用-职工薪酬27892.88贷:其他应收款-个人承担社保745.2其他应收款-个人承担公积金84应付职工薪酬27063.682、发工资:借:销售费用26944.77贷:应付职工薪酬26944.77会计实战的老师请问一下我计提的和实发工资不一致，请问老板扣个税相差118.91这笔分录我如何做呢