会计实战的老师好！上年度企业没有利润是亏损的，在汇算清缴时前期会计调整缴纳了所得税，但是会计分录没有走以前年度损益调整，直接是借：应交税费――应交所得税贷：银行存款，现在利润表中所得税含汇算清缴时的那一笔得税，但是在居民企业所得税季报中已实际交缴纳所得税额中不含汇算消缴时那一笔所有税，请问会计实战的老师我该如何处理
立即领取免费试学课程
