我们公司十是小规模纳税人代开了一张发票可十一变成一般纳税人了然后十一直接红冲了十月那张专票因为小规模是季报一般纳税人是月报当时十一月填写报表时没地方填写3%的税额然后大厅会计实战的老师说没关系现在税也不给我退了分录我如何写我只会写红冲的那个分录那后面不退税那个分录如何填写呢
立即领取免费试学课程
