我单位属于房地产企业,人家用我单位的资质,我们单位负责收房款后,扣下税款及我们的土地款剩余的打给合作伙伴!这样发生的走账要如何处理?2先前的合作到现在挂在账面上其他应收款-××备用金1000万如何处理?