员工公交费补贴(无发票)怎么做账？

员工公交费补贴(无发票)怎么做账？

一般可以分为两种情况:

第一种就是规规矩矩的入到职工福利费里.这种情况的话那就直接在算工资的时候就直接算入员工应付职工薪酬里就行了,不用再让员工提供发票来报销了!这部分是需要交纳个人所得税的.这种方式有两点不是太好的就是,他占用了福利费的份额,还有就是需要交纳个人所得税.但是好处就是没有任何风险.那么咱来看看第二种方法.

第二种方式就是餐补算入工资里作为应付职工薪酬的一部分,直接与工资计入费用,虽然这部分需要缴纳个人所得税,但是比用餐票来报销这部分费用要风险低的多.然后通讯补贴就用个人发票来报销,直接做入费用里面,这样做税法里面专门有规定是符合税法要求的.最后就是交通补贴费这些补贴如果员工自己有车的话就直接跟员工签订用车协议,然后员工就可以直接开油票来报销,以作为公司费用(发票要开公司抬头,就不能是个人了),如果员工没车的话就需要员工用平时上班时打的费发票或者乘坐地铁、公交等其他交通工具发票来报销这部分补贴了.