立即领取免费试学课程
免费领取课程
输入手机号，免费领取课程哦~
时间：2023-07-10
**** 发布
2年前
备用金要用发票报销该怎么做？
答:备用金报销需要根据其具体用途计入相应的费用科目中,具体如下:
借备用金的分录:
借:其他应收款
贷:库存现金
费用发生报销分录:
借:管理费用-明细科目
销售费用-明细科目
相关科目
贷:库存现金
备用金是企业拨付给企业内部用款单位或职工个人作为零星开支的备用款项.企业拨付的备用金,根据管理需要,可以采用一次性备用金或定额备用金制度,在"其他应收款一一备用金"明细账户中进行核算.
备用金是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项.
备用金应指定专人负责管理,按照规定用途使用,不得转借给他人或挪作他用.
【问】职工教育经费分录处理
【问】建筑劳务发票票面的税率是3%预交增值税税率是几个点
【问】1、进出口企业，是有业务才要报关收汇，是吗？ 2、没有业务的时候，外管局和海关那...
参与提问 （文明上网理性发言，请发表您的观点）
