金蝶KIS出纳未达账

金蝶KIS出纳未达账

所谓未达账项，就是结算凭证在企业与银行之间（包括收付双方的企业及双方的开户银行）流转时，一方已经收到结算凭证作了银行存款的收入或支出账务处理，而另一方尚未收到结算凭证尚未入账的账项。

归纳起来，未达账项有四种类型： 第一种是银行已收，企业未收； 第二种是银行已付，企业未付； 第三种是企业已收，银行未收； 第四种是企业已付，银行未付。

存在未达账的情况下，企业单位银行存款日记账的余额和银行对账单的余额往往是不相等的。这时需要分别站在企业和银行的立场，将未达账项分别对银行存款日记账的余额和银行对账单的余额进行调整。具体调整方法如下：银行存款日记账的余额＋银行已收，企业未收的金额－银行已付，企业未付的金额=调整后（企业账面）余额；银行对账单的余额＋企业已收，企业未收的金额－企业已付，银行未付的金额=调整后（银行对账单）余额。调整后两者的余额相等，表明企业银行存款账实相符。

在工具栏上单击【企业未达】，点击<新增>后就即可录入企业未达账。 在工具栏上单击【银行未达】，点击<新增>后就即可录入企业未达账。 在工具栏上单击【余额表】，就可以查看银行存款余额调节表。 【平衡检查】是检查所有的银行存款科目的余额调节表是否都平衡，如果银行存款科目的余额已经平衡，系统会给予提示，否则就也会给予另外的相应提示。 新增未达账时，单击F7键，系统自动调用总账的摘要库；结算号可以单独录入，但如果录入结算方式时，必录结算号；借贷方金额只允许录入一方。