差旅费报销制度及流程

　（一） 费用标准：

　　职 务/交通工具 /住宿标准 /伙食标准/ 外埠市内交通费用

　　一般员工 /火车硬卧/120元/天/30元/天 /30元/天　　　　

　　部门负责人/火车硬卧/ 150元/天/40元/天 /40元/天

　　总经理助理 /飞机/200元/天 /50元/天/ 50元/天

　　总经理及以上 /飞机/ 实报实销/ 实报实销/ 实报实销

　　（二）费用标准的补充说明： 　

　　1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 　　

　　2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 　　

　　3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 　　

　　4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。 　　

　　5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 　

　　（三） 报销流程 　　

　　1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请 单由总经理批准。

　　2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部‚按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 　　

　　3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票（原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案）。 　　

　　4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。