现金流量表对应会计科目

现金流量表中各个项目与会计科目的关系：

货币资金（期末-起初）=经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额

现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。

现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。国际财务报告准则第7号公报规范现金流量表的编制。