普通发票红冲操作流程

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普通发票红冲操作流程

一.增值税普通发票冲红,是指隔月发票作废,也称开具负数普通发票,不用告知税局,操作步骤如下:

1.记录要冲红的那张普通发票的号码、代码(后面会用到);

2.进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮

3.在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示"*"

4.系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数,确认无误后才能打印.

二.增值税普通发票当月作废,直接作废就可以了.具体操作:

1.在开票机系统,找到开错的发票,作废之后,收齐所有的发票联重新放入打印机打印,目地是使发票原件上印有作废两个字.

2.核销发票时,应把正数废票明细表和其他发票资料一齐打印,连同作废发票原件一起拿到国税局核销.

增值税普通发票红冲步骤?

增值税普通发票冲红,是指隔月发票作废,也称开具负数普通发票,不用告知税局.

若是本月开具的普通发票直接作废就行了,但最好用笔写上作废原因,以便以后知道作废原因.然后直接开具增值税专用发票.

普通发票开具错误而且已经跨月的情况下不能作废,只能做红字冲销.而且不用申请,因为不是专用发票.

购买方已认证了误将发票冲红要怎样处理?

国家税务总局公告2016年第47号《关于红字增值税发票开具有关问题的公告》规定:

购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称"新系统")中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.

购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息.

销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》.销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息.

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