企业所得税汇算清缴需要填写哪些表?

所有创业者要永远告诉自己一句话：从创业得第一天起，你每天要面对的是困难和失败，而不是成功。我最困难的时候还没有到，但有一天一定会到。困难不能躲避，不能让别人替你去扛，任何困难都必须你自己去面对。创业者就是面对困难！所以就跟老师来一起看看吧。

企业所得税汇算清缴需要填写哪些表?

企业所得税汇算清缴时需要填写的表

主表 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)

附表一(1)收入明细表

附表二(1)成本费用明细表

附表三 纳税调整项目明细表

附表四 企业所得税弥补亏损明细表

附表五 税收优惠明细表

附表六 境外所得税抵免计算明细表

附表七 以公允价值计量资产纳税调整表

附表八 广告费业务宣传费跨年度纳税调整表

附表九 资产折旧、摊销纳税调整明细表

附表十 资产减值准备项目调整明细表

附表十一 长期股权投资所得(损失)明细表

纳税人除提供上述所得税申报及其附表外,并应当附送以下相关资料:

(1)财务、会计年度决算报表及其说明材料.包括资产负债表、损益表、现金流量表等有关财务资料;

(2)与纳税有关的合同、协议书及凭证;

(3)外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证;

(4)境内或者境外公证机构出具的有关证明文件;

(5)纳税人发生的应由税务机关审批或备案事项的相关资料;

(6)主管税务机关要求报送的其他有关证件、资料.

《企业所得税年度纳税申报表》中如何填写?

答:1.第1列"账载金额":填报纳税人按照国家统一会计制度计算提取折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额.

2.第2列"计税基础",填报纳税人按照税收规定计算税前扣除折旧、摊销的金额.

3.第3列:填报纳税人按照国家统一会计制计算提取折旧、摊销额的年限.

4.第4列:填报纳税人按照税收规定计算税前扣除折旧、摊销额的年限.

5.第5列:填报纳税人按照国家统一会计制度计算本纳税年度的折旧、摊销额.

6.第6列:填报纳税人按照税收规定计算税前扣除的折旧、摊销额.

7.第7列:金额=第5-6列.如本列为正数,进行纳税调增;如本列为负数,进行纳税调减.

第一行的第1、2、3、4、5、6、7列分别是行次2+3+4+5+6的合计数

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