向公众投资者公开发行公司债券的特殊条件

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向公众投资者公开发行公司债券的特殊条件

资信状况符合以下标准的公司债券可以向"公众投资者"公开发行,也可以自主选择仅面向"合格投资者"公开发行:

(1)发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实;

(2)发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍;

(3)债券信用评级达到AAA级;

(4)中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件.

未达到上述规定标准的,只能面向"合格投资者"公开发行;仅面向"合格投资者"公开发行的,中国证监会简化核准程序.

公司债券的公开发行对象有哪些?

公司债券的公开发行对象是公众投资者、合格投资者.

公开发行公司债券,应当符合下列条件:

(1)具备健全且运行良好的组织机构;

(2)最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息;

(3)国务院规定的其他条件.

公开发行公司债券筹集的资金,必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用;改变资金用途,必须经债券持有人会议作出决议.公开发行公司债券筹集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性支出.

上市公司发行可转换为股票的公司债券、除应当符合上述规定外、还应当符合中国证监会规定的条件、具体管理办法由中国证监会规定.但是,按照公司债券募集办法,上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外.

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