套期的概念

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套期的概念是指企业为管理外汇风险、利率风险、价格风险、信用风险等特定风险引起的风险敞口,指定金融工具为套期工具,以使套期工具的公允价值或现金流量变动,预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动的风险管理活动。

套期
套期，股市术语，指投资者为预防不利的价格变动而采取抵消性金融操作。通常在现货市场 和期货市场上进行两组相反方向的买卖。也就是说买进或卖出与现货市场交易数量相当，但交易方向相反的商品期货合约，以期在未来某一时间通过卖出或买进相同的期货合约，对冲平仓，结清期货交易带来的盈利或亏损，以此来补偿或抵消现货市场价格变动所带来的实际价格风险或利益，使交易者的经济收益稳定在一定的水平。
市场案例
比如上海黄金交易所白银T+D延期费方向，一般都是多付空
2012年白银T+D年报
白银T+D全年243个交易日，成交20.78万吨，交易额1.35万亿。
平均每天成交85.55万手，平均每天交易额55.9亿。
白银TD2012年交收769吨,平均每天交收3.16吨
延期费方向多付空225个交易日，空付多18个交易日；
算一下243个交易日，多付空是225；92.59%多付空；
实际延期费是全年计算366天；多付空是342，空付多24；93.44%多付空。
计算
交易所决定自2012年7月5日（星期四）日终清算时起，调整白银Ag（T+D）合约的延期补偿费率，由万分之二调整为万分之一点五。
交易所自2012年2月20日（星期一）起，将白银Ag（T+D）合约的延期补偿费率由万分之三调整为万分之二。
交易所自2011年5月9日（星期一）起，将白银Ag（T+D）合约的延期补偿费率由万分之二点五调整为万分之三。
具体算一下，多付空延期费：6.14%，空付多0.47%；实际收入：5.67%；
白银TD杠杆5-7倍，天通银杠杆5-12.5倍；天通银还可以亏保证金50%，就算3-5倍杠杆收益是17-28.35%。

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