跨月红冲发票怎么填申报表

跨月红冲发票怎么填申报表

受票方应在其《信息表》通过税务系统核验的当期进行纳税申报.

《信息表》中注明的在本期应转出的进项税额,应填写在《附列资料二》第20栏"红字专用发票信息表注明的进项税额"的"税额"栏.

根据税总发[2017]124号,"信息表中注明的应作转出的进项税额应等于申报表中红字专用发票信息表注明的进项税额"是进项比对规则之一.即:《信息表》中的税额要等于《附列资料二》第20栏的税额,否则就会导致申报比对不符,就会被锁盘而无法清卡.

跨月红冲发票怎么报税?

进入电子税务局,输入登陆账号和密码,点击【登陆】.

点击【我要办税】项下的【税费申报及缴纳】.

点击【增值税一般纳税人申报表】.

进入《增值税纳税申报表附列资料二》,将红票合计进项税额填到第20行,点击【保存】.

进入《增值税申报表主表》,检查第14行是否正确,点击【保存】.

回到"税费申报及缴纳"主页,点击【报表申报】.

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