发票冲红数字和蓝字发票不一样差额怎么处理

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发票冲红数字和蓝字发票不一样差额怎么处理？

先将红字发票做一张凭证冲正原来开出的篮子发票，然后在以后开出的蓝字发票做凭证入账就可以了。但是，红字发票必须要与原蓝字发票相对应。

第一，发票张数应该包括蓝字红字的发票。

第二，金额填列就如霸灯所说"蓝字发票金额减去红字发票金额的差额"，但是如果结果是负数则不可以填列，其总额必须是不为负数，如果有负数你就估一个未开具发票销售，下月申报时冲回。

开红字发票就是为了不重复收入，所以才重新开发票。

上月发生销售时作分录：

借：银行存款或库存现金或应收账款-对方单位

贷：主营业务收入-种类

贷：应交税费-应交增值税-销项税额

月终结转销售成本时作分录：

借：主营业务成本-种类

贷：库存商品-X商品

下月开红水发票时冲回作分录：

借：主营业务收入-种类

借：应交税费-应交增值税-转出多交增值税

贷：银行存款或库存现金或应收账款-对方单位

同时冲回已结转销售成本时作分录：

借：库存商品-X商品

贷：主营业务成本-种类

发票冲红数字和蓝字发票不一样差额怎么处理？上文小编简单说了一下处理方法，希望对大家有所帮助，欢迎阅读!