厂商退货款差额怎么做账

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厂商退货款差额怎么做账?

答：要按照退货金额全部冲红开具，差额做营业外收入处理，要纳税的。具体做法就是将该发票按原金额开红字，然后将打款的回单以及收款回单的复印件作为附件，

借：主营业务收入

贷：营业外收入(10%)

贷：银行存款(90%)

预付款退回差额不给开发票怎么做账?

①借：原材料或库存商品

借：应交税费一待认证进项税额

贷：预付账款一甲公司

②借：银行存款或现金

贷：预付账款一甲公司

发票差额怎样做账?

1)差额等客户补给的话，不需要做任何会计处理，差额暂挂应收帐款(基于你本来收入已经入帐挂应收的情况下)，等收了再冲平应收

借：银行存款

贷：应收帐款

2)差额做折扣

借：银行存款

商品销售折扣

贷：应收帐款

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