公账转账报销款分录及注意事项

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公账转账报销款分录及注意事项

报销的钱原则上是不可以从公司账户直接转账，一般都是从备用金里给，如果金额较大的话可以转账。

要说规定应该是不允许，至于依据么是人民银行这样规定的。假如你的开户银行说可以那就操作，但是你在转账过程中会被问到资金用途，可能会对金额和用途填写有限制，这个要看具体银行，很多银行都不一样。，可以剑走偏锋，先把资金转过去，看有什么用途可选择，比如备用金或者购货或者借款，也就是多做个凭证的事情。

分录如下：

1、如是管理部门报销，

借：管理费用

贷：库存现金

2、如是销售部门报销，

借：销售费用

贷：库存现金

公账转账报销款分录及注意事项

公司日常报销发票项目

1、办公用品(批量的需附带明细清单);

2、外出办事的交通费，包括公交车票、高速费、停车费、过桥过路费、打车费等;

3、差旅费，包括火车票、汽车票、飞机票、住宿费发票、餐饮发票、租车费、公交车票、过路过桥费、打车费等;

4、公司公用车辆交通费或私车公用产生的费用(个人原因产生的费用不予报销);

5、业务招待费，包括餐费、住宿费、打车费、礼品费、景区游玩门票费、食品费等;

6、培训费;

7、其余有问题的另外计算。

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